Trust-Owned Life Insurance (TOLI)

Čo je životné poistenie vlastnené spoločnosťou Trust (TOLI)

Trust-vlastnené životné poistenie je životné poistenie, ktoré býva vo vnútri trustu. Dôverné životné poistenie používa veľa jednotlivcov s vysokou čistou hodnotou ako základný kameň ich majetkového plánu. Umožňuje dôvere zaistiť pozostalým, kryť plánovanie dane z majetku, vyvážiť dedičstvo medzi dedičov a plniť charitatívne ciele.

01:10

Životná poistka

BREAKING DOWN Trust-Owned Life Insurance (TOLI)

Životné poistenie sa považuje za dlhodobé aktívum, ktoré sa nebude používať na svoj skutočný účel, v ideálnom prípade po celé desaťročia. Preto sa pri monitorovaní a riadení celkovej dôvery často prehliada. Je však dôležité, aby sa poistné zmluvy, ktoré sú vo vlastníctve dôvery, pravidelne prehodnocovali. Existujúca politika nemusí spĺňať súčasné potreby dôvery a novšie poistné produkty môžu byť nákladovo efektívnejšie a ponúkajú lepšie možnosti a funkcie.

Ak očakávate, že hodnota vášho majetku bude vyššia ako suma oslobodená od dane, alebo ak je výpočet stále nepredvídateľný a chcete pokryť svoje základne, môže byť dobrým nápadom založiť neodvolateľnú dôveru v životné poistenie (ILIT) a nechať si svoju dôveru vlastniť. životné poistenie. Týmto by ste úplne odstránili príjmy z poistenia z vášho majetku, aby mohli zostať bez dane z príjmu a dane z majetku.

Existujú však určité potenciálne nevýhody, pokiaľ ide o vlastníctvo majetku v trustovom fonde. Najvýraznejšou nevýhodou je strata kontroly. Aj keď existuje poverený správca, ktorý vykonáva pokyny dôvery, poskytovateľ sa v skutočnosti vzdáva vlastníctva zmluvy o životnom poistení.

V prípadoch, keď životné poistenie nie je zriadené v rámci trustu a je do neho prevedené, je dôležité si uvedomiť, že existuje trojročné obdobie na spätné získanie. Ak do týchto troch rokov zomriete, výťažok z poistenia sa bude považovať za súčasť vášho majetku a bude podliehať dani z majetku. To je dôvod, prečo zvyčajne dáva zmysel robiť tento typ plánovania skôr ako v 60. alebo 70. rokoch, než čakať, kým nebudete starší.

Výhody životného poistenia vo vlastníctve spoločnosti Trust

Ak je životné poistenie vo vlastníctve ILIT jednotlivca, majetok nachádzajúci sa v rámci poručníctva sa prevedie na príjemcu podľa smerníc poskytovateľa, bez zaťažujúcich povinností federálnej dane z nehnuteľností. Je to tak preto, lebo vlastník je v skutočnosti dôvera, ktorá efektívne vynecháva výnosy z majetku poisteného. Ustanovenie tejto štruktúry navyše poskytuje dôveru v flexibilitu pri poskytovaní pôžičiek buď na nehnuteľnosť manžela / manželky alebo na kúpu majetku z oboch majetkov, aby sa vytvorila likvidita, ktorá je často potrebná na zaplatenie dane z majetku a ďalšie výdavky. A nakoniec, ILIT umožňujú ľuďom darovať finančné prostriedky na ich charitatívne účely, pričom chránia dedičstvo pre svojich blízkych tým, že poskytujú dávku smrti, ktorá nahrádza hodnotu charitatívneho daru. A dary poskytnuté ILIT náhodne znížia hodnotu dedičstva, čím sa znížia akékoľvek súvisiace daňové zaťaženie.

Porovnať investičné účty Názov poskytovateľa Opis Zverejnenie informácií inzerenta × Ponuky uvedené v tejto tabuľke pochádzajú od partnerstiev, od ktorých spoločnosť Investopedia dostáva kompenzácie.

Súvisiace podmienky

Poistenie Dôvera Poistný trust je neodvolateľný trust založený so životnou poistkou ako aktívum, ktoré umožňuje poskytovateľovi oslobodiť majetok od zdaniteľného majetku. viac Definícia dôvery Trust je zverenecký vzťah, v ktorom správca dáva správcovi právo držať vlastnícke právo k majetku alebo aktívam pre príjemcu. viac neodvolateľná dôvera Definícia Nezrušiteľnú dôveru nie je možné zmeniť, zmeniť a doplniť ani ukončiť bez súhlasu príjemcu alebo príjemcov grantu. viac Odvolateľná dôvera Odvolateľná dôvera je dôvera, podľa ktorej je možné meniť alebo rušiť rezervy v závislosti od poskytovateľa. viac Definícia trustového fondu Trustový fond je právnická osoba, ktorá drží a spravuje aktíva v mene inej osoby alebo subjektu. viac Definícia exekútora Exekútor je fyzická osoba poverená spravovaním dedičstva zosnulého. Hlavnou povinnosťou exekútora je vykonávať pokyny a želania zosnulého. ďalšie partnerské odkazy