Definícia pomeru vlastného kapitálu Tier 1

Čo je ukazovateľ spoločného kapitálu Tier 1?

Pomer základného kapitálu Tier 1 je meranie základného kapitálu banky v porovnaní s jej celkovými rizikovo váženými aktívami a znamená finančnú silu banky. Pomer základného kapitálu Tier 1 využívajú regulátori a investori, pretože ukazuje, ako dobre môže banka odolať finančnému stresu a zostať solventná. Základné imanie triedy 1 vylučuje akékoľvek prednostné akcie alebo nekontrolné podiely, vďaka čomu sa líši od úzko súvisiaceho podielu kapitálu tier 1.

Kľúčové jedlá

• Pomer základného kapitálu Tier 1 je meranie základného kapitálu banky v porovnaní s jej celkovými rizikovo váženými aktívami, čo znamená finančnú silu banky.
• Pomer základného kapitálu Tier 1 využívajú regulátori a investori, pretože ukazuje, ako dobre môže banka odolať finančnému stresu a zostať solventná.
• Pomer základného kapitálu Tier 1 sa líši od úzko súvisiaceho kapitálového pomeru Tier 1, pretože vylučuje akékoľvek prednostné akcie alebo nekontrolné podiely.

Vzorec pre koeficient vlastného kapitálu Tier 1 je

T1CCC = T1C − PS − NITRWA kdekoľvek: T1CCC = ukazovateľ vlastného kapitálu Tier 1T1C = kapitál tier 1PS = preferovaná zásobaNC = nekontrolné podielyTRWA = aktíva s úplnou kontrolou rizika \ začiatok {zarovnané} a T1CCC = \ dfrac {T1C - PS - NI} {TRWA} \\ & \ textbf {where:} \\ & T1CCC = \ text {Tier 1 ratio capital ratio} \\ & T1C = \ text {Tier 1 capital} \\ & PS = \ text {Preferované zásoby} \\ & NC = \ text { Nekontrolné podiely} \\ & TRWA = \ text {Aktíva kontrolujúce celkové riziko} \\ \ end {zarovnané} T1CCC = TRWAT1C − PS − NI kde: T1CCC = Tier 1 ratio capital capitalT1C = Tier 1 capitalPS = Preferované akcieNC = Nekontrolné podielyTRWA = Aktíva kontrolujúce celkové riziko

02:07

Podiel vlastného kapitálu Tier 1

Čo vám hovorí pomer základného kapitálu Tier 1?

Rizikovo vážené aktíva spoločnosti zahŕňajú všetky aktíva, ktoré má spoločnosť v držbe a ktoré sú systematicky vážené z hľadiska kreditného rizika. Centrálne banky spravidla rozvíjajú váhy váh pre rôzne triedy aktív; hotovosť a štátne cenné papiere nesú nulové riziko, zatiaľ čo hypotekárny úver alebo pôžička na auto by znamenali väčšie riziko. Rizikovo váženým aktívam sa priradí rastúca váha podľa ich kreditného rizika. Peňažná hotovosť by mala váhu 0%, zatiaľ čo úvery so zvyšujúcim sa kreditným rizikom by mali váhu 20%, 50% alebo 100%.

Regulátori používajú pomer vlastného kapitálu Tier 1 na klasifikáciu kapitálovej primeranosti firmy ako jeden z týchto spôsobov: dobre kapitalizovaný, primerane kapitalizovaný, nedostatočne kapitalizovaný, výrazne nedostatočne kapitalizovaný alebo kriticky nedostatočne kapitalizovaný. Aby bola spoločnosť klasifikovaná ako kapitalizovaná, musí mať pomer základného kapitálu Tier 1 najmenej 7% a nesmie vyplácať žiadne dividendy ani dividendy, ktoré by tento pomer znížili pod 7%.

Spoločnosť charakterizovaná ako systémovo dôležitá finančná inštitúcia (SIFI) podlieha dodatočnému 3% vankúši na ukazovateľ vlastného kapitálu Tier 1, čím sa jej hranica považuje za dobre kapitalizovanú na 10%. Spoločnosti, ktoré sa nepovažujú za kapitalizované, podliehajú obmedzeniam vyplácania dividend a spätného odkupovania akcií.

Pomer základného kapitálu Tier 1 sa líši od úzko súvisiaceho podielu kapitálu Tier 1. Kapitál Tier 1 zahŕňa sumu vlastného kapitálu banky, jej zverejnené rezervy a nevykúpiteľnú nekumulatívnu prioritnú zásobu. Spoločný kapitál triedy 1 však vylučuje všetky typy prioritných akcií, ako aj nekontrolné podiely. Základné imanie triedy 1 zahŕňa kmeňové akcie firmy, nerozdelený zisk a ostatné komplexné príjmy.

Investori bánk venujú pozornosť ukazovateľu základného kapitálu Tier 1, pretože naznačuje, či banka nemá len prostriedky na výplatu dividend a spätné odkúpenie akcií, ale aj povolenie od regulačných orgánov. Federálny rezervný systém posudzuje pomer základného kapitálu banky 1. stupňa počas záťažových testov, aby zistil, či banka dokáže odolávať ekonomickým otrasom a volatilite trhu.

Príklad pomeru vlastného kapitálu Tier 1

Predpokladajme napríklad, že banka má 100 miliárd dolárov rizikovo vážených aktív po priradení zodpovedajúcich váh pre hotovosť, úverové linky, hypotéky a osobné pôžičky. Jeho kmeňový kapitál Tier 1 zahŕňa kmeňové akcie 4 miliárd dolárov a nerozdelený zisk vo výške 4 miliárd dolárov, čo vedie k celkovému kmeňovému kapitálu Tier 1 vo výške 8 miliárd dolárov. Spoločnosť tiež vydala 500 miliónov dolárov na prioritné akcie. Rozdelením základného kapitálu Tier 1 vo výške 8 miliárd dolárov a 500 dolárov na preferencie celkovými rizikovo váženými aktívami vo výške 100 miliárd dolárov sa získa pomer základného kapitálu Tier 1 7, 5%.

Keby sme namiesto toho počítali štandardný kapitálový pomer tier 1, vypočítal by sa ako 8%, pretože by zahŕňal prioritné akcie.

Porovnať investičné účty Názov poskytovateľa Opis Zverejnenie informácií inzerenta × Ponuky uvedené v tejto tabuľke pochádzajú od partnerstiev, od ktorých spoločnosť Investopedia dostáva kompenzácie.

Súvisiace podmienky

Pochopenie kapitálového pomeru Tier 1 Ukazovateľ kapitálu Tier 1 je pomer základného kapitálu banky Tier 1 - vlastného kapitálu a zverejnených rezerv - k celkovým rizikovo váženým aktívam. viac Ako sa používa ukazovateľ pákového efektu Tier 1 na hodnotenie základného kapitálu Pomer pákového efektu úrovne 1 meria jadrový kapitál banky na jej celkových aktívach. Tento pomer využíva kapitál triedy 1 na posúdenie, ako je banka vo vzťahu k svojim konsolidovaným aktívam. viac Pochopenie kapitálu Tier 1 Kapitál Tier 1 sa používa na opis kapitálovej primeranosti banky a týka sa základného kapitálu, ktorý zahŕňa základné imanie a zverejnené rezervy. Vlastné imanie zahŕňa nástroje, ktoré podľa možnosti majiteľa nemožno splatiť. viac Aký je pomer kapitálovej primeranosti - opatrenia CAR Kapitálová primeranosť (CAR) je definovaná ako miera disponibilného kapitálu banky vyjadrená ako percento rizikovo vážených úverových expozícií banky. viac Ako najlepšie využiť pomer dlhu k kapitálu Pomer dlhu k kapitálu je miera finančnej páky spoločnosti. Pomer dlhu k kapitálu sa vypočíta tak, že sa vezme úročený dlh spoločnosti, krátkodobé aj dlhodobé záväzky, a vydelí sa celkovým kapitálom. viac Ako kapitálové požiadavky udržiavajú váš sporiaci účet Bezpečný kapitál sú štandardizované predpisy pre banky a iné depozitné inštitúcie, ktoré určujú, koľko likvidného kapitálu (tj ľahko predateľný majetok) musia držať pre určitú úroveň aktív. ďalšie partnerské odkazy