Pension Vesting: Všetko, čo potrebujete vedieť

Nárok na dôchodok z programov so stanovenými požitkami sa môže vyskytnúť rôznymi spôsobmi. Vaše výhody sa môžu uplatniť okamžite, alebo sa môžu nároky rozdeliť do siedmich rokov. Je dôležité pochopiť, ako váš dôchodok vyplýva, pretože nárokový plán určuje, kedy máte nárok na plné dôchodkové dávky. Harmonogram oprávnenia vášho plánu môže byť tiež faktorom, ak uvažujete o zmene zamestnania - pravdepodobne nechcete odísť, kým nie ste plne oprávnený. Okrem toho je rozhodujúce, či máte nárok na dôchodok u zamestnávateľa, pre ktorého už nepracujete, a chcete vedieť, na aké dôchodkové dávky máte nárok. (Viac informácií nájdete v časti Úvodné informácie o dôchodkových plánoch so stanovenými požitkami .)

Kto vlastní príspevky zamestnancov

Ty robíš. Ak váš zamestnávateľ požaduje alebo umožňuje, aby ste prispeli časťou svojho platu do svojho dôchodku, tieto príspevky vždy vlastníte. Inými slovami, ak ste minulý piatok vyplácali do svojho dôchodku 200 dolárov a ukončili ste svoju prácu nasledujúci pondelok, nenechali by ste nič z týchto 200 dolárov pozadu - ani žiadnu z peňazí, ktoré ste do svojho dôchodku vložili z predchádzajúcich výplat - opustil si svoju prácu.

Dôchodkové právo na príspevky zamestnávateľa

Čo by ste mohli zanechať, ak zmeníte zamestnanie, sú príspevky zamestnávateľa do vášho dôchodkového plánu, to je časť, ktorá „závisí“, v závislosti od harmonogramu nároku a typu plánu, na ktorom sa zúčastňujete. Na dôchodkové plány so stanovenými dávkami sa vzťahujú tieto pravidlá. Plány so stanovenými príspevkami, ako napríklad 401 písm. K), a príslušné plány so stanovenými požitkami, ako sú plány stavu hotovosti a penzijného kapitálu, sa riadia rôznymi pravidlami (aj keď existujú určité podobnosti).

Cliff Vesting

Roky, počas ktorých musí zamestnanec ukončiť svoju činnosť so zamestnávateľom, aby mohli byť plne poistení, závisia od toho, či má dôchodok rozvrh nároku na odstupné alebo odstupňovaný rozvrh nároku. Podľa bývalého zamestnanca sa zamestnanec po istom počte rokov stane plne dôchodcom. Federálny zákon s názvom Zákon o bezpečnosti dôchodkového zabezpečenia zamestnancov (ERISA) uvádza, že pre plány v súkromnom sektore je maximálna doba päť rokov, ale zamestnávatelia môžu dovoliť plnú moc skôr. Napríklad podľa dôchodkového plánu ExxonMobilu sú pracovníci po piatich rokoch výkonu služby alebo po dovŕšení 65 rokov plne oprávnení, podľa toho, čo nastane skôr.

Ak má váš plán harmonogram oprávnenia na útesy, v ktorom sa zamestnanci stanú plne zamestnancami po piatich rokoch, nedostanete žiadne z príspevkov zamestnávateľa, ak opustíte prácu pred päťročným výročím. Ako ste však už uviedli v predchádzajúcej časti, zostane vám ponechaný vlastný príspevok.

Absolvovanie vesty

V prípade odstupňovaného nároku sa čiastočné právo udeľuje za každý rok služby po tom, čo ste odpracovali tri roky. Pri plánoch v súkromnom sektore sa minimálne po roku 3 stanete 20% z vášho dôchodku, po roku 4 sa vám stáva 40%, po roku 5 sa vám stáva 60%, po roku 6 sa vám stáva 80% a nakoniec, po siedmom roku sa stávate 100%.

Váš zamestnávateľ však môže ponúknuť štedrejší rozvrh nároku na odstupné. „Tradičný program so stanovenými požitkami by mohol získať 50% po dvoch rokoch služby a 100% po štyroch rokoch služby, “ hovorí poistný matematik John Lowell, konzultant spoločnosti Atlanta so sídlom v Atlante, ktorá poskytuje návrh dôchodkového programu a súvisiace služby. „Na druhej strane by plán s nárokovým plánom, ktorým sa udeľuje 50% po štyroch rokoch služby a 100% po šiestich rokoch služby, nebol prijateľný, pretože sa nerovná alebo nepresahuje ani jeden z povolených harmonogramov vo všetkých časových bodoch. . "

Kedy môžete získať dávky súkromného dôchodkového plánu

Získanie plného nároku na dôchodok neznamená, že máte prístup k peniazom okamžite. Podľa federálneho práva zamestnanci získavajú právo na poberanie dôchodkových dávok, keď dosiahnu normálny vek odchodu do dôchodku, popri splnení vyššie uvedených rokov služieb. „Normálny vek odchodu do dôchodku pre plán, ktorý pokrýva ERISA, je definovaný v pláne, “ hovorí Lowell. Nesmie byť starší ako 65 rokov s piatimi rokmi služby.

Vládne a cirkevné dôchodky

Ak sa zúčastňujete skôr vládneho alebo cirkevného dôchodkového plánu ako súkromného dôchodkového plánu, pravidlá ERISA sa neuplatňujú. Vládne plány sa týkajú zamestnancov federálnej vlády, akejkoľvek štátnej vlády a akejkoľvek politickej divízie, agentúry alebo inštrumentov federálnej alebo štátnej vlády, ako sú učitelia a správcovia škôl. Plány cirkevných dôchodkov sa môžu vzťahovať nielen na priamych zamestnancov cirkvi, ale aj na zamestnancov nemocníc, škôl alebo neziskových organizácií pridružených k cirkvi. Účastníci napríklad na dôchodkovom systéme na Floride sú plne oprávnení po šiestich rokoch služby, ak sa prihlásili do programu pred 1. júlom 2011, alebo po ôsmich rokoch služby, ak sa prihlásili do programu 1. júla 2011 alebo neskôr.

Nech už máte akýkoľvek typ zamestnávateľa, svoj harmonogram oprávnenia nájdete v popise súhrnného plánu. Tento dokument môžete získať od oddelenia ľudských zdrojov vašej spoločnosti alebo od administrátora dôchodkového plánu.

Výnimky z ERISA

Pri výpočte rokov služby nemusia zamestnávatelia podľa výpočtov rokov služby počítať roky, pre ktoré ste pre nich odpracovali pred dovŕšením 18 rokov, počas ktorých ste neprispievali do programu vyžadujúceho príspevky zamestnancov, alebo roky, keď zamestnávateľ neudržoval výživné plán alebo plán predchodcu. Zamestnávatelia tiež nemusia počítať roky, keď ste neboli pravidelným zamestnancom. V niektorých prípadoch vám môžu byť pripísané čiastočné roky služby, keď ste neboli riadnym zamestnancom.

Ak ste poberali dôchodkové dávky aj pred polovicou osemdesiatych rokov, pravidlá uvedené v predchádzajúcich častiach sa na vás nevzťahujú. Podľa dôchodkovej poisťovacej spoločnosti (PBGC) si penzijné plány zvyčajne vyžadovali 20 alebo viac rokov služby pred polovicou sedemdesiatych rokov a zvyčajne vyžadovali 10 rokov služby pred polovicou osemdesiatych rokov. Ak ste počas týchto období odpracovali menej rokov služby, nemusíte mať z týchto rokov práce vôbec nárok na žiadne dôchodkové dávky.

Konkrétne, ak ste sa zúčastňovali na dôchodkovom pláne v súkromnom sektore od roku 1974 do roku 1988 a váš zamestnávateľ použil harmonogram oprávnenia na útesy, mali ste nárok na 0%, kým nedokončíte najmenej 10 rokov služby, kedy ste sa stali 100%. Ak váš zamestnávateľ použil odstupňovaný program postupovania, po piatich rokoch služby ste sa stali 25%, pričom každý rok ste do 15 rokov služby zvýšili o 5% až do 15 rokov, kedy ste boli 100% oprávnení.

Výnimka nazývaná „pravidlo 45“ ďalej hovorí, že ak vek a roky služby zamestnanca dosiahli spolu 45 rokov a on alebo ona mala najmenej päť rokov služby u tohto zamestnávateľa, potom musí byť priznaných najmenej 50% dávok, pričom potom každý rok najmenej 10%.

Prestávky v zamestnaní

Čo sa stane, ak budete pracovať pre toho istého zamestnávateľa v súkromnom sektore niekoľko rokov, ale tieto roky služby nie sú po sebe nasledujúce? Máte nárok na dôchodok?

ERISA hovorí, že ak odídete zo zamestnania a vrátite sa do piatich rokov, zvyčajne sa vyžaduje, aby sa v programe spočítali vaše predchádzajúce roky služby. Takže ak ste pracovali pre súkromnú firmu od roku 2010 do roku 2012 (tri roky), potom ste odišli do inej spoločnosti na roky 2013 a 2014 (dva roky), aby ste sa vrátili k svojmu bývalému zamestnávateľovi v roku 2015 a zostali (dva roky), zvyčajne budete zverené do vášho plánu - buď úplne, ak plán využíva oprávnenie na útes, alebo aspoň čiastočne, ak plán využíva odstupňované oprávnenie. Opäť by mal váš súhrnný plán vysvetliť, ako váš zamestnávateľ rieši túto situáciu.

Spodný riadok

Zistiť, ako môže byť váš dôchodok zložitý, ale je veľmi dôležité ho pochopiť, takže sa môžete čo najlepšie rozhodnúť, či a kedy zmeniť zamestnanie, a vyberať všetky dôchodkové dávky, na ktoré máte nárok, keď odchádzate do dôchodku. (Viac informácií nájdete v časti Plány dôchodkov: Bolesť alebo potešenie? )