Osvedčenia o hypotekárnom úvere
V Severnej Amerike je osvedčenie o hypotekárnom úvere, ktoré sa tiež nazýva MCC, dokument poskytnutý pôvodným hypotekárnym veriteľom dlžníkovi, ktorý priamo prevádza časť hypotekárneho úroku zaplateného dlžníkom na nevratný daňový úver. Domáci s nízkym alebo stredným príjmom môžu použiť program certifikátu hypotekárneho úveru (MCC), ktorý im pomôže pri kúpe domu. Hypotekárne úvery môžu vydávať buď sprostredkovatelia úverov alebo samotní veritelia, nie sú to však úverové produkty.
Ako fungujú certifikáty hypotekárnych úverov
Certifikáty o hypotekárnom úvere sú navrhnuté tak, aby pomohli majiteľom domu, ktorí sa prvýkrát pohybujú v domácnosti, získať pôžičku na bývanie tým, že znížia svoje daňové povinnosti pod úroveň, ktorú by inak museli platiť. Pojem „osvedčenie o hypotekárnom úvere“ sa niekedy používa aj na označenie daňového úveru, ktorý umožňuje oprávneným dlžníkom získať. Dlžníci môžu získať daňový úver za dolár za časť hypotekárneho úroku, ktorý platia každý rok.
Kľúčové jedlá
Kvalifikovaní dlžníci s obmedzenými príjmami môžu použiť certifikát hypotekárneho úveru, aby sa nákup domu stal dostupnejším.
Dlžníci musia spĺňať konkrétne pokyny vrátane limitov príjmu, aby sa kvalifikovali pre osvedčenie o hypotekárnom úvere.
Programy hypotekárneho úveru (MCC) sa môžu líšiť v závislosti od štátu a MCC sú najčastejšie prospešné pre prvopočiatočníkov, hoci iní kupujúci by nemali vylúčiť, aby sa na ne kvalifikovali.
Dlžníci môžu každý rok získať maximálny daňový úver vo výške 2 000 dolárov. Presná výška daňového úveru, ktorý dlžník dostane, sa vypočíta podľa vzorca, ktorý zohľadňuje výšku hypotéky, úrokovú sadzbu hypotéky a percento osvedčenia o hypotekárnom úvere. Percento úverovej sadzby závisí od výšky pôvodného hypotekárneho úveru.
Osobitné úvahy
Procesne povedané, dlžníci požiadajú o osvedčenia o hypotekárnom úvere u pôvodného veriteľa po podpísaní kúpnej zmluvy, ale pred časom jej uzavretia. Strana spravujúca program hypotekárnych certifikátov účtuje za túto službu nevratný poplatok. Štátny alebo miestny súhlas, ktorý je udelený, môže byť platný až 120 dní a je zvyčajne prevoditeľný na iný majetok, ak sa súčasná pôžička nezavrie. Program certifikátov hypotekárnych úverov má kritériá príjmu a kúpnej ceny, ktoré musia majitelia domov spĺňať, aby sa kvalifikovali.
Dlžníci, ktorí nie sú prvou majiteľkou domu, môžu mať stále nárok na osvedčenie o hypotekárnom úvere, ak kupujú nehnuteľnosť v oblasti, ktorá bola označená ako ekonomicky zúfalá.
Znížením federálnej daňovej povinnosti kupujúceho, osvedčenia o hypotekárnom úvere a daňovej úľavy, ktorá umožňuje, môže v podstate pomôcť dotovať alebo vyrovnať časť mesačnej splátky hypotéky. Táto znížená daňová povinnosť môže dlžníkom dokonca pomôcť pri získaní úveru počas počiatočného schvaľovacieho procesu.
Po získaní osvedčenia o hypotekárnom úvere môže dlžník pokračovať v jeho využívaní na využitie daňového úveru každý rok, pokiaľ naďalej platia úroky z úveru, zatiaľ čo zostávajú v domácnosti a bývajú v ňom ako svoje hlavné bydlisko. Ak dlžník refinancuje pôžičku, vo väčšine prípadov sa certifikát hypotekárneho úveru zvyčajne môže opätovne vydať.