Ako si zostaviť svoj vlastný dôchodkový plán

Radosť zo samostatnej zárobkovej činnosti je veľa, ale aj stresory. Vysokou z nich je potreba plánovať dôchodok úplne sám. Máte na starosti vytvorenie uspokojivej kvality života po odchode do dôchodku. Pokiaľ ide o budovanie tohto života, čím skôr začnete, tým lepšie.

Rast samostatnej zárobkovej činnosti

Podľa štúdie Freshbooks, vývojára finančného softvéru pre slobodných povolaní, sa do roku 2020 môže 42 miliónov Američanov zvoliť ako samostatne zárobkovo činné osoby, čo je zhruba tretina všetkých pracujúcich Američanov. Aj keď treba oceniť ducha podnikavosti, menej chvályhodná je skutočnosť, že podstatných 40% samostatne zárobkovo činných osôb šetrí na dôchodok iba sporadicky; Naopak, iba 12% tradične zamestnaných pracovníkov sú sporadickí sporitelia. Děsivejšie, 28% samostatne zárobkovo činných osôb oproti 10% tradične zamestnaných pracovníkov tvrdí, že vôbec neukladajú úspory na dôchodok.

A to je nešťastné. Ak ste samostatne zárobkovo činná osoba, ste zaneprázdnení - pravdepodobne šialení - ale dôchodkové sporenie musí byť prioritou. Našťastie existuje niekoľko dôchodkových plánov pre tých, ktorí riadia vlastný podnik. Nie sú tak zrejmé alebo automatické ako pre zamestnancov spoločnosti, ale existujú. Nielenže ponúkajú zárobky chránené daňami, ale tiež môžete potenciálne ušetriť vyššiu dolárovú čiastku a / alebo vyššie percento svojho príjmu, ako by ste mohli ako zamestnanecký pracovník.

Prečo je sporenie pre samostatne zárobkovo činné ťažké?

Dôvody neuložené na dôchodok nebudú prekvapením pre žiadnu samostatne zárobkovo činnú osobu. Medzi najbežnejšie patria:

• Nedostatok stálych príjmov
• Splácanie veľkých dlhov
• Výdavky na zdravotnú starostlivosť
• Náklady na vzdelávanie
• Náklady na podnikanie

Navyše, vytvorenie dôchodkového plánu - rovnako ako takmer všetko, čo podnikateľ podniká - je práca, ktorú urobíte sami. Žiadny šikovný pracovník v oblasti ľudských zdrojov vás neprevedie aplikáciou plánu 401 (k) alebo čokoľvek, čo je sponzorovaný spoločnosťou sponzorovaný program. Žiadne zodpovedajúce príspevky, žiadne podiely na akciách spoločnosti a žiadne odpočty automatických výplat. Budete musieť byť vysoko disciplinovaní v prispievaní k plánu a pretože suma, ktorú môžete vložiť na svoje dôchodkové účty, závisí od toho, koľko zarobíte, až do konca roka budete naozaj vedieť, koľko môžete prispieť.

Napriek tomu, ak majú nezávislí pracovníci jedinečné výzvy, pokiaľ ide o sporenie na dôchodok, majú tiež jedinečné príležitosti. Financovanie vášho dôchodkového účtu sa môže považovať za súčasť výdavkov vašej firmy, rovnako ako kedykoľvek alebo peniaze, ktoré miniete na vytvorenie a správu plánu. Ešte dôležitejšie je, že dôchodkový účet vám umožňuje prispievať do dolárov pred zdanením, čo znižuje váš zdaniteľný príjem. Mnohé z týchto plánov vám ako vlastníkovi firmy umožňujú prispievať na individuálnu IRA ročne viac ako vy.

Samostatne zárobkovo činné dôchodkové sporenie

Samostatne zárobkovo činné osoby uprednostňujú štyri možnosti dôchodkového sporenia. Niektoré sú v podstate plány pre jedného hráča 401 (k), zatiaľ čo iné sú založené na IRA. Oni sú:

• Jeden účastník 401 (k)
• SEP IRA
• JEDNODUCHÁ IRA
• Keoghov plán

So všetkými štyrmi z týchto možností sú vaše príspevky odpočítateľné z daní a nebudete platiť dane, pretože v priebehu rokov rastú (pokiaľ nevyplácajú peniaze pri odchode do dôchodku). Aby ste sa vyhli sankciám, musíte svoje úspory ponechať na účte, kým nedosiahnete 59½ času - pokuty za predčasný výber nesú pokuty - aj keď existujú určité výnimky týkajúce sa ťažkostí.

Ich zložitosť a vhodnosť sa líši v závislosti od veľkosti vašej firmy, pokiaľ ide o zamestnancov aj príjmy. Pozrime sa na každú z nich podrobnejšie (všetky podrobnosti sú uvedené v publikácii IRS 560).

Jeden účastník 401 (k)

Jeden účastník 401 (k), ako ho oficiálne nazýva IRS, sa tiež nazýva názvy Solo 401 (k), Solo-k, Uni-k alebo jednotlivec 401 (k). Je vyhradená pre výlučných vlastníkov bez zamestnancov, s výnimkou manžela / manželky, ktorý pracuje pre danú spoločnosť.

Ako to funguje

Plán jedného účastníka úzko odráža 401 (k) s, ktoré ponúka mnoho väčších spoločností, až do výšky súm, ktoré môžete každý rok prispieť. Veľký rozdiel - prispievate ako zamestnanec a zamestnávateľ, čím získate vyššiu hranicu, ako mnoho iných daňových zvýhodnených plánov.

Vypracovať: Ak sa zúčastňujete na štandardnej podnikovej spoločnosti 401 (k), investovali by ste ako odpočet zo mzdy pred zdanením zo svojej výplaty a váš zamestnávateľ by mal možnosť vyrovnať tieto príspevky až do určitých súm. váš príspevok a zamestnávateľ dostanú daňovú úľavu za svoj zápas. S plánom 401 (k) s jedným účastníkom, keďže ste šéf aj pracovník, môžete prispievať v každej funkcii ako zamestnanec (nazýva sa voliteľný odklad ) a ako vlastník firmy (nezvoliteľný príspevok zamestnanca).

Voliteľné odklady na rok 2019 môžu byť až 19 000 dolárov alebo 25 500 dolárov, ak sú staršie ako 50 rokov. Celkové príspevky do programu nemôžu prekročiť 56 000 dolárov alebo 62 000 dolárov vrátane príspevku na dobitie pre ľudí vo veku 50 a viac rokov. Ak váš manžel pracuje pre vás, môže tiež prispievať do rovnakej výšky a potom ich môžete vyrovnať. Takže vidíte, prečo Solo 401 (k) ponúka najštedrejšie limity príspevkov z plánov.

Nastavenie

„Všeobecne platí, že 401 (k) s sú komplexné plány s významnými požiadavkami na účtovníctvo, správu a registráciu, “ hovorí James B. Twining, CFP®, zakladateľ a manažér majetku spoločnosti Financial Plan, Inc., Bellingham, Wash. sólo 401 (k) je celkom jednoduché. Kým aktíva nepresiahnu 250 000 dolárov, nie je potrebné žiadne podanie. Napriek tomu sólo 401 (k) má všetky hlavné daňové výhody plánu s viacerými účastníkmi 401 (k): Limity príspevkov pred zdanením a daňové zaobchádzanie sú rovnaké. “

Vyžaduje sa určitá administratíva, ale nie je to príliš náročné. Na založenie jednotlivca 401 písm. K) musí vlastník podniku spolupracovať s finančnou inštitúciou a táto inštitúcia môže uvaliť poplatky a určité obmedzenia, pokiaľ ide o to, aké investície sú k dispozícii v pláne. Napríklad niektoré plány vás môžu obmedziť na pevný zoznam podielových fondov (zvyčajne sponzorovaných touto inštitúciou), ale kúskom nakupovania sa objaví mnoho renomovaných a známych firiem, ktoré ponúkajú lacné plány s veľkým množstvom flexibility.

SEP IRA

Oficiálne známy ako zjednodušený dôchodok zamestnancov, SEP IRA - ako názov napovedá - variácia základnej, individuálnej IRA. Ako najjednoduchší plán na založenie a prevádzku, je to vynikajúca voľba pre výhradných vlastníkov, aj keď to umožňuje aj jednému alebo viacerým zamestnancom.

Ako to funguje

V SEP IRA prispieva do fondu iba zamestnávateľ, nie zamestnanci. Takže na rozdiel od modelu Solo 401 (k) by ste len prispievali nosením klobúku zamestnávateľa. Môžete prispieť až do výšky 25% svojho čistého príjmu (definovaného ako váš ročný zisk po odpočítaní polovice vašich daní zo samostatnej zárobkovej činnosti), až do maximálnej výšky 56 000 dolárov v roku 2019. Plán tiež ponúka flexibilitu pri zmene príspevkov, aby boli jednorazové. sumu na konci roka alebo ich preskočte. Neexistuje žiadna požiadavka ročného financovania.

Vďaka svojej jednoduchosti a flexibilite je plán najvýhodnejší pre podniky s jednou osobou. Ale je tu háčik, ak pre vás pracujú ľudia. Aj keď nemusíte prispievať do plánu každý rok, keď prispievate, budete musieť prispievať pre všetkých vašich oprávnených zamestnancov - až do výšky 25% ich kompenzácie, obmedzenej na 280 000 dolárov ročne.

Hoci sú SEP IRA jednoduché, nie sú nevyhnutne najúčinnejším spôsobom sporenia na dôchodok. „Môžete prispieť viac k SEP IRA ako Solo 401 (k), s výnimkou zdieľania zisku, musíte však zarobiť dosť peňazí, pretože sa zakladá na percentuálnom podiele na zisku, “ hovorí Joseph Anderson, CFP®, prezident spoločnosti Pure Financial. Advisors, Inc, so sídlom v San Diegu, Kalifornia.

Nastavenie

Zriadenie účtu je jednoduchšie ako u účtu Solo 401 (k). SEP IRA si môžete ľahko otvoriť online pri sprostredkovateľských službách, ako je TD Ameritrade alebo Fidelity Investments.

JEDNODUCHÁ IRA

SIMPLE IRA, oficiálne známa ako Plán stimulovania sporenia zamestnancov, je akýmsi krížením medzi plánom IRA a 401 (k). Aj keď je k dispozícii pre výhradných vlastníkov, funguje najlepšie pre malé podniky: spoločnosti so 100 alebo menej zamestnancami, ktoré by mohli považovať iné druhy plánov za príliš drahé.

Ako to funguje

JEDNODUCHÁ IRA sa riadi rovnakými pravidlami investovania, prevrátenia a distribúcie ako tradičné IRA alebo SEP IRA, s výnimkou jej nižších prahov príspevkov. Do plánu môžete vložiť všetky svoje čisté zárobky zo samostatnej zárobkovej činnosti, a to až do výšky 13 000 dolárov v roku 2019, plus ďalších 3 000 dolárov, ak máte 50 rokov a viac.

S JEDNODUCHÝM ZARIADENÍM môžu zamestnanci prispievať spolu so zamestnávateľmi v rovnakých ročných sumách. Ako zamestnávateľ ste však povinní každý rok prispievať dolárom za dolár až do výšky 3% príjmu každého zúčastneného zamestnanca do programu alebo pevne stanovený príspevok vo výške 2% na príjem každého oprávneného zamestnanca (či už prispieva alebo nie),

Podobne ako v prípade plánu 401 (k) je SIMPLE IRA financovaná z príspevkov zamestnávateľov odpočítateľných od dane a príspevkov zamestnancov pred zdanením. Povinnosť zamestnávateľa je síce menšia - pretože zamestnanci platia príspevky - existuje však to povinné prispôsobenie. Na sumu, ktorú môže zamestnávateľ sám pre seba prispieť, sa vzťahuje rovnaký limit príspevkov ako pre zamestnancov.

Mimoriadne vysoké sú aj pokuty za predčasné stiahnutie z trhu: 25% počas prvých dvoch rokov od plánu.

Nastavenie

Rovnako ako iné IRA, aj tieto účty alebo plány musia byť otvorené vo finančnej inštitúcii a táto inštitúcia bude mať pravidlá o tom, aké druhy investícií je možné kúpiť v rámci plánu, a môže účtovať poplatky za správu a účasť na pláne. Tento proces je podobný SEP IRA, ale zaťaženie papierovaním je trochu ťažšie.

Keoghov plán

Keoghov plán alebo plán HR 10 (dnes bežne označovaný ako plán kvalifikácie alebo zdieľania zisku) je pravdepodobne najkomplexnejší z plánov určených pre samostatne zárobkovo činné osoby, ale je to tiež možnosť, ktorá umožňuje najvyšší možný dôchodok úspory.

Ako to funguje

Programy Keogh zvyčajne môžu mať formu programu so stanovenými príspevkami, v ktorom je pevne stanovená suma alebo percento prispievané každé výplatné obdobie. V roku 2019 tieto plány obmedzili celkové príspevky za rok na 70 000 dolárov. Ďalšia možnosť im však umožňuje ich štruktúru ako plány so stanovenými požitkami. V roku 2019 bol maximálny ročný prospech stanovený na 225 000 dolárov alebo 100% kompenzácie zamestnanca, podľa toho, čo je nižšie.

Podnik musí byť neregistrovaný a založený ako jediný majiteľ, spoločnosť s ručením obmedzeným (LLC) alebo partnerstvo, aby mohol používať Keogh. Aj keď sa všetky príspevky poskytujú na základe dane pred zdanením, môže existovať požiadavka nároku.

Ako si viete predstaviť, tieto plány sú prospešné najmä pre tých, ktorí majú vysoké zárobky, najmä vo verzii s definovanými výhodami, ktorá umožňuje väčšie príspevky ako ktorýkoľvek iný plán. Keogh sa najlepšie hodí pre firmy s jedným alebo dvoma vysokými príjmami a niekoľkými zamestnancami s nízkymi príjmami - napríklad v prípade lekárskej alebo právnej praxe.

Nastavenie

Plány Keogh majú federálne požiadavky na registráciu a papierovanie a zložitosť často znamenajú, že je potrebná odborná pomoc (či už od účtovníka, investičného poradcu alebo finančnej inštitúcie). Vaše možnosti pre opatrovníkov môžu byť obmedzenejšie ako v prípade iných dôchodkových plánov - pravdepodobne budete potrebovať inštitúciu tehál a mált v porovnaní so službou online. Charles Schwab je jedným sprostredkovateľom, ktorý ponúka a poskytuje služby tohto druhu plánov.

Sporiaci účet zdravotníctva - HSA

Ako nezávislý pracovník budete možno musieť platiť za svoje vlastné zdravotné poistenie a spoluúčasť na individuálnych lekárskych plánoch býva vysoká. Ak je to vaša situácia, zvážte otvorenie účtu zdravotného sporenia (HSA). Aj keď je zdravotný sporiaci účet vytvorený na lekárske výdavky, nie na zlaté roky, môže často fungovať ako de facto dôchodkový účet.

Tieto účty sú financované z dolárov pred zdanením a peniaze v nich rastú s odkladom dane - ako pri IRA alebo 401 (k). Aj keď sa tieto prostriedky majú vyberať na úhradu výdavkov na lekárske ošetrenie, nemusia byť - môžete ich nechať akumulovať rok čo rok. Po dosiahnutí veku 65 rokov ich môžete z akéhokoľvek dôvodu stiahnuť. Ak ide o lekársku starostlivosť (buď aktuálnu, alebo na úhradu starých nákladov), stále je oslobodená od dane; ak ide o iné ako lekárske výdavky, dlhujete daň z príjmu podľa aktuálnej sadzby.

Ak chcete otvoriť HSA, musíte byť krytí vysoko odpočítateľným plánom zdravotného poistenia (HDHP). V roku 2019 IRS definuje vysoko odpočítateľnú sumu ako 1 350 dolárov na jednotlivca; 2 700 dolárov na rodinu. Nie všetky plány umožňujú HSA. Ak tak urobíte, môžete na individuálny program prispieť až 3 450 USD; 6 900 dolárov na rodinný plán v roku 2019. Ľudia nad 50 rokov majú príspevok na dobehnutie 1 000 dolárov.

Tradičné alebo Roth IRA

Ak sa žiadny z vyššie uvedených plánov nezdá byť vhodný, môžete založiť vlastnú individuálnu IRA. Roth a tradičné IRA sú k dispozícii každému, kto má príjmy zo zamestnania, a to vrátane nezávislých osôb. Roth IRAs vám umožní prispievať doláre po zdanení, zatiaľ čo tradičné IRAs vám môžu prispievať Pretax dolárov. Maximálny ročný príspevok je 6 000 alebo 7 000 dolárov (ak máte 50 alebo viac rokov) v roku 2019 alebo váš celkový zárobok, podľa toho, ktorý je nižší.

Väčšina nezávislých pracovníkov pracuje pre niekoho iného predtým, ako sa vydá na vlastnú päsť. Ak ste mali s bývalým zamestnávateľom dôchodkový plán, ako je napríklad 401 (k), 403 (b) alebo 457 (b), najlepším spôsobom, ako spravovať akumulované úspory, je často ich previesť na dočasnú IRA alebo alternatívne, Jeden účastník 401 (k).

Rolling over vám umožňuje zvoliť si, ako investovať peniaze, a nie byť obmedzený výberom v pláne zamestnancov. Prevedená suma môže navyše slúžiť ako skokový štart k šetreniu vo vašej novej podnikateľskej kariére.

Spravovanie dôchodkových fondov

Nerobte žiadnu chybu: Akonáhle začnete zarábať, musíte začať šetriť na dôchodok, aj keď si na začiatku nemôžete dovoliť veľa. Ale čím skôr začnete, tým viac sa budete hromadiť vďaka zázraku zloženia.

Povedzme, že ušetríte 40 dolárov mesačne a investujete tieto peniaze vo výške 4, 65%, čo je fond Vanguard Total Bond Market Index Market Fund za posledných 10 rokov. Pri použití online kalkulačky úspor predstavuje počiatočná suma 40 dolárov plus 40 dolárov mesačne po dobu 30 rokov až 31, 550 dolárov. Zvýšte úrokovú sadzbu na 8, 79%, priemerný výnos indexu Vanguard Total Stock Market Index za posledných 10 rokov a tento počet stúpne na viac ako 70 000 dolárov.

Keď sa vaše úspory zvyšujú, možno budete chcieť získať pomoc finančného poradcu, ktorý vám určí najlepší spôsob rozdelenia vašich finančných prostriedkov. Niektoré spoločnosti dokonca klientom ponúkajú bezplatné alebo lacné poradenstvo pri plánovaní odchodu do dôchodku. Robo-poradcovia ako Betterment a Wealthfront poskytujú automatizované plánovanie a budovanie portfólia ako lacnú alternatívu k ľudským finančným poradcom.

Spodný riadok

Vytvorenie stratégie odchodu do dôchodku je mimoriadne dôležité, keď ste na voľnej nohe, pretože nikto nehľadá váš dôchodok, ale vy. To je dôvod, prečo by mala byť vaša mantra: Zaplatiť si ako prvý.

Mnoho ľudí považuje dôchodok za peniaze, ktoré odložili, ak na konci mesiaca alebo roka zostala nejaká hotovosť. „Platí to posledné, “ hovorí David Blaylock, CFP a bývalý hlavný finančný plánovač v službe LearnVest Planning Services. „Platenie seba samého znamená úsporu skôr, ako urobíte čokoľvek iné. Skúste si vyhradiť určitú časť svojho príjmu v deň, keď dostanete peniaze, než utratíte ľubovoľné peniaze.“