Konverzia tradičných úspor IRA na Roth IRA

Od zavedenia Roth IRA v roku 1998 sa na nich mnoho majiteľov tradičných IRA pozývalo závisťou.

Je to preto, že Roths majú oproti tradičnému druhu najmenej dve výhody. Na jednej strane sú peniaze, ktoré vyberiete z Rothu, oslobodené od dane, ak máte 59½ alebo viac rokov a účet máte najmenej päť rokov. Zahŕňa to vaše príspevky, ako aj príjem vašich peňazí zarobených na účte. Naopak, výbery, ktoré urobíte v tradičnom IRA, sa zdaňujú ako bežný príjem.

Pokiaľ ide o iného, ​​majitelia tradičných IRA musia začať požadovať minimálnu distribúciu (RMD) zo svojich účtov do 1. apríla roku nasledujúceho po kalendárnom roku, v ktorom dosiahnete 70½, podľa IRS. Majitelia Roth môžu nechať svoje účty nedotknuté, kým nepotrebujú peniaze, alebo ich odovzdať dedičom.

Existuje však kompromis. Tradiční vlastníci IRA, ktorí sa kvalifikujú, dostanú daňovú úľavu za peniaze, ktoré vložia na svoje účty. Majitelia Rothov nie; na svoj účet vložili peniaze po zdanení.

Našťastie pre tradičných držiteľov IRA, ktorí túžia po Rothovi, zákon umožňuje prevody. Prepočítavať sa mohli súčasne iba ľudia s príjmami pod určitou sumou, ale od roku 2010 sa limity zrušili. Príjemné limity sa však stále vzťahujú na Rothove príspevky.

Ale len preto, že môžete prevádzať, však? Tu sú niektoré z kladov a záporov.

Dôvod konverzie

1. Z dlhodobého hľadiska by ste mohli ušetriť na daniach. Keď prevádzate niektoré alebo všetky peniaze v tradičnej IRA na Roth, musíte zaplatiť daň z príjmu zo sumy v danom roku. Aj napriek tomu môže byť premena inteligentná, ak v neskorších rokoch skončíte vo vyššej hraničnej hraničnej skupine daní alebo ak sa sadzby daní celkovo zvýšia. Akonáhle zaplatíte daň z týchto peňazí, bude táto daň vždy bezplatná, bez ohľadu na to, ako sa môžu daňové sadzby zmeniť. Okrem toho sú všetky peniaze, ktoré na tomto účte zarobíte, oslobodené od dane. Peniaze v tradičnom IRA rastú bez daní, až kým ich nezrušíte, ale akonáhle ich vyberiete, musíte platiť dane za pôvodné príspevky a za to, čo v priebehu času zarobili.

„Pokiaľ ide o konverziu, čas má zásadný význam najmenej z troch dôvodov, “ hovorí Matthew J. Ure, viceprezident Anthony Capital, LLC v juhozápadnom regióne v San Antoniu v Texase. „Po prvé, peniaze vložené do Rothu musia mať päť rokov, aby dospeli, aby chránili akýkoľvek rast pred zdanením. Po druhé, často stanovením konverzie počas niekoľkých rokov môžete minimalizovať narušenie vašej súčasnej daňovej situácie. Konečne schopnosť konvertovať nie je právom zaručeným ústavou - je to skôr medzera, ktorá sa otvorila po uplynutí pôvodného legislatívneho zákazu, a medzera, ktorá sa nedávno dostala pod útok. Hoci sa nová administratíva zdá byť prístupnejšia na udržanie konverzií nažive, vyhlásenia oboch politických strán poukazujú na riziko, ktoré pri odklade požadovanej konverzie existuje. “

2. Uniknete RMD a tvrdým trestom. S tradičnými IRA musíte dosiahnuť určité percento z peňazí na svojom účte každý rok, keď dosiahnete určený vek, ako je opísané vyššie. V opačnom prípade budete čeliť veľkej daňovej sankcii - 50% zo sumy, ktorú ste nevybrali. A samozrejme, dlhujete daň z príjmu za všetko, čo si vyberiete. Na druhej strane, s Rothom nie sú počas vášho života nikdy potrebné minimálne distribúcie. Ak máte iné zdroje príjmu a nepotrebujete peniaze v Rothe na pokrytie životných nákladov, môžete ich nechať nedotknuté pre svojich vďačných dedičov. „Roth IRA môžu byť dobrým nástrojom na plánovanie nehnuteľností a daní, pretože sa na ne nevzťahujú RMD, a pokiaľ ste zarobili príjem, môžete pokračovať v platení príspevkov v každom veku, “ hovorí Stephen Rischall, expert na plánovanie odchodu do dôchodku a zakladajúci partner spoločnosti 1080 Financial Group v Los Angeles, Kalifornia.

Na druhej strane, ak potrebujete peniaze a máte menej ako 59½ rokov, môžete svoje príspevky vybrať, ale nie ich zárobky, bez akýchkoľvek sankcií (prečítajte si Ako používať Roth IRA ako núdzový fond) .

3. Mohol by to byť jediný spôsob, ako ho získať. Ak chcete Roth na dedičstvo alebo na iné účely, ale zarobíte príliš veľa na to, aby ste prispeli na jeden, vaša jediná možnosť je konverzia peňazí, ktoré už máte v tradičnom IRA . Pozrite si časť Ako môžem financovať spoločnosť Roth IRA, ak je môj príjem vysoký na priame príspevky?

Konverzia tradičných úspor IRA na Roth IRA

Prípad proti prevodu

1. Z dlhodobého hľadiska by ste mohli platiť viac daní. Konverzia z tradičného IRA na Roth môže mať zmysel, ak v budúcnosti dôjde k zvýšeniu sadzieb dane z príjmu (osobne alebo celej krajiny). Ak však budete pravdepodobne neskôr v nižšom daňovom pásme, pretože mnoho ľudí je po odchode do dôchodku, mali by ste radšej počkať.

2. Teraz budete čeliť veľkému daňovému zákonu. V závislosti od toho, koľko konvertujete, môže byť váš daňový doklad značný a peniaze na jeho zaplatenie budú musieť pochádzať odkiaľkoľvek. Ak máte v pláne pokryť dane výberom ďalších peňazí z tradičnej IRA, spravidla vám bude uložený 10% pokuta za predčasné výbery, ak máte menej ako 59, 5 roka. Aj keď nie ste potrestaní, stále budete znižovať svoje dôchodkové úspory a platiť dane. Vezmite si peniaze z mimovládnych účtov je lepší nápad, ale nie dokonalý. Ak ju teraz odošlete IRS, obetujete všetko, čo by vám mohlo priniesť, keby ste si to nechali investovať.

„Ak prevádzate konverziu, mali by ste byť schopní zaplatiť dane z vonkajšieho zdroja. V opačnom prípade matematika neuprednostňuje konverziu. Vždy pamätajte, že nekonvertujete vo vákuu a celkový obraz je potrebné vyhodnotiť, “hovorí Morris Armstrong, zakladateľ Armstrong Financial Strategies, Cheshire, Conn.

Ako previesť

Ak sa rozhodnete previesť, najjednoduchším spôsobom je, aby finančná inštitúcia, ktorá v súčasnosti drží váš tradičný IRA, previedla niektoré alebo všetky tieto peniaze na Roth. Ak by ste radšej presunuli svoj účet do inej inštitúcie, mala by vám nová pomôcť viac ako rada.

Môžete tiež vykonať rollover sami, vybrať peniaze zo svojej tradičnej IRA a vložiť ich na Roth účet. Toto je však najrizikovejšia možnosť. Ak nedôjde k dokončeniu prevrátenia do 60 dní, peniaze sa stanú zdaniteľnými a môžete byť potrestaní. Okrem toho už nebude v IRA - Roth alebo tradičnom - a stratí výhodu rastu odloženého alebo oslobodeného od dane. Pozri Sprievodca po 401 (k) a IRA Rollovers .

Spodný riadok

Premena tradičnej IRA na Roth IRA môže v budúcnosti priniesť výhody bez dane z príjmu a plánovania nehnuteľností. Teraz však budete musieť platiť dane z peňazí, za čo by mohla byť vyššia sadzba, než akú dlhujete v dôchodku. Viac informácií nájdete v Roth vs.Traditional IRA: Ktorý je pre vás ten pravý?

„Pokiaľ ide o plánovanie, je vždy príjemné diverzifikovať dane medzi typmi dôchodkových účtov, ktoré máte - predovšetkým preto, že bez krištáľovej gule nemôžeme zaručiť, aké daňové sadzby budú v budúcnosti. Je lepšie mať k dispozícii nástroje, ktoré reagujú na akékoľvek daňové prostredie, ako robiť celkové stávky na to, aké budú sadzby, “radí David S. Hunter, CFP®, prezident spoločnosti Horizons Wealth Management, Inc., v Asheville v štáte NC.