Basel III
Basel III je medzinárodná regulačná dohoda, ktorá zaviedla súbor reforiem určených na zlepšenie regulácie, dohľadu a riadenia rizík v bankovom sektore. Koncom roku 2009 Bazilejský výbor pre bankový dohľad uverejnil prvú verziu Basel III, ktorá bankám poskytla približne tri roky, aby splnili všetky požiadavky. Od bánk sa vyžaduje, aby vo veľkej miere reagovali na úverovú krízu, aby udržiavali správne ukazovatele finančnej páky a spĺňali určité minimálne kapitálové požiadavky.
01:22Basel III
Porozumenie Basel III
Basel III je súčasťou nepretržitého úsilia o posilnenie regulačného rámca pre bankovníctvo. Vychádza z dokumentov Basel I a Basel II a snaží sa zlepšiť schopnosť bankového sektora vyrovnať sa s finančným stresom, zlepšiť riadenie rizika a posilniť transparentnosť bánk. Basel III sa zameriava na podporu väčšej odolnosti na úrovni jednotlivých bánk s cieľom znížiť riziko systémových šokov.
Kľúčové jedlá
- Basel III je medzinárodná regulačná dohoda, ktorá zaviedla súbor reforiem určených na zlepšenie regulácie, dohľadu a riadenia rizík v bankovom sektore.
- Basel III je súčasťou nepretržitého úsilia o posilnenie regulačného rámca pre bankovníctvo.
- Basel III bol uverejnený v roku 2009, väčšinou ako reakcia na úverovú krízu spojenú s Veľkou recesiou.
Minimálne kapitálové požiadavky
Basel III zaviedol prísnejšie kapitálové požiadavky v porovnaní s Basel I a Basel II. Regulačný kapitál bánk je rozdelený na Tier 1 a Tier 2, zatiaľ čo Tier 1 je rozdelený na kmeňové akcie Tier 1 a ďalší kapitál Tier 1. Rozlišovanie je dôležité, pretože bezpečnostné nástroje zahrnuté do kapitálu Tier 1 majú najvyššiu úroveň podriadenosti. Kmeňový kapitál Tier 1 zahŕňa nástroje vlastného imania, ktoré majú diskrečné dividendy a nie sú splatné, zatiaľ čo ďalší kapitál Tier 1 obsahuje cenné papiere, ktoré sú podriadené najviac podriadenému dlhu, nemajú splatnosť a ich dividendy je možné kedykoľvek zrušiť. Kapitál triedy 2 pozostáva z nezabezpečeného podriadeného dlhu s pôvodnou splatnosťou najmenej päť rokov.
Basel III ponechal usmernenia pre rizikovo vážené aktíva do značnej miery nezmenené od Basel II. Rizikovo vážené aktíva predstavujú aktíva banky vážené koeficientmi rizika stanovenými v Basel III. Čím vyššie je kreditné riziko aktíva, tým vyššia je jeho riziková váha. Basel III používa úverové ratingy určitých aktív na stanovenie svojich rizikových koeficientov.
V porovnaní s Basel II, Basel III posilnil ukazovatele regulačného kapitálu, ktoré sa počítajú ako percento rizikovo vážených aktív. Najmä Basel III zvýšil minimálny kapitál Tier 1 vlastného kapitálu zo 4% na 4, 5% a minimálny kapitál Tier 1 zo 4% na 6%. Celkový regulačný kapitál sa nezmenil na 8%.
Proticyklické opatrenia
Basel III zaviedol nové požiadavky týkajúce sa regulačného kapitálu pre veľké banky, aby tlmili cyklické zmeny v ich súvahách. Počas úverovej expanzie musia banky vyčleniť ďalší kapitál, zatiaľ čo počas úverového poklesu sa môžu uvoľniť kapitálové požiadavky. Nové usmernenia zaviedli aj metódu „bucketing“, v ktorej sú banky zoskupené podľa veľkosti, zložitosti a dôležitosti pre celú ekonomiku. Systematicky dôležité banky podliehajú vyšším kapitálovým požiadavkám.
Opatrenia pákového efektu a likvidity
Okrem toho Basel III zaviedol požiadavky na pákový efekt a likviditu, aby zabránil nadmerným pôžičkám a zabezpečil, aby mali banky počas finančného stresu dostatočnú likviditu. Najmä ukazovateľ finančnej páky vypočítaný ako kapitál Tier 1 vydelený celkovým počtom aktív mimo a zostatkových aktív mínus nehmotný majetok bol obmedzený na 3%.
Porovnať investičné účty Názov poskytovateľa Opis Zverejnenie informácií inzerenta × Ponuky uvedené v tejto tabuľke pochádzajú od partnerstiev, od ktorých spoločnosť Investopedia dostáva kompenzácie.