Tradičné a Roth IRA: výhody a nevýhody

Tradičné a Roth IRA účty sú najobľúbenejšími typmi individuálnych dôchodkových účtov (IRA). Pre sporiteľov na odchod do dôchodku majú veľa výhod a niekoľko nevýhod.

Tradičné a Rothove IRA: Prehľad

IRA bola vytvorená pred desiatkami rokov, keď sa dôchodkové plány so stanovenými dávkami znižovali. IRA sa stala populárnejšou, keď pracovníci začali ovládať svoje vlastné dôchodkové sporenie, IRA ponúka jednotlivcom možnosť sporenia na odchod do dôchodku na daňovo zvýhodnenom účte.

Kľúčové jedlá

• Tradičné a Roth IRA sú populárne dôchodkové účty a ľahko sa nastavujú.
• Obe ponúkajú daňovo zvýhodnený spôsob, ako ušetriť a investovať do dôchodku.
• Existujú však obmedzenia, do akej miery môžete prispieť, a pokuty za predčasné výbery.

Na tradičnom alebo Rothovom účte IRA môžete investovať do najrôznejších tradičných finančných aktív, ako sú akcie, dlhopisy, fondy obchodované na burze a podielové fondy. Môžete investovať do širšej škály investícií prostredníctvom samoregulovanej IRA (investície, do ktorej investujete, nie správca), - komodity, drahé kovy, nehnuteľnosti alebo dokonca pôžičky typu peer-to-peer., Avšak bez ohľadu na typ IRA nesmiete investovať do životného poistenia alebo zbierok, ako sú umelecké diela, koberce, starožitnosti, drahokamy a známky.

Nastavenie účtov IRA je pomerne ľahké, ale pravidlá, ktorými sa tieto účty riadia, sa líšia. Aj keď ponúkajú daňové výhody, existujú limity, do ktorých môžete prispievať.

Výhody tradičných a Roth IRA

IRA ponúkajú niekoľko rôznych výhod vrátane:

Rast bez dane

Roth aj tradičné IRA ponúkajú rast aktív bez dane. To znamená, že akonáhle sú peniaze na účte, nevyberajú sa žiadne dane z dividend alebo kapitálových výnosov, ktoré investície zarobia.

Daňové odpočty

Zatiaľ čo príspevky Roth IRA sa poskytujú s dolármi po zdanení, tradičné príspevky IRA sa poskytujú s dolármi pred zdanením. To znamená, že ich možno odpočítať z vášho príjmu - vo väčšine prípadov - aj keď existujú určité obmedzenia.

Odpočítateľnosť je určená úrovňou príjmu, ako aj tým, či ste krytí dôchodkovým účtom na pracovisku, napríklad 401 (k). IRS vysvetľuje tradičné pravidlá odpočítateľnosti IRA pre rok 2019 takto pre pracovníkov, na ktorých sa vzťahuje dôchodkový účet na pracovisku:

Ak ste podali žiadosť samostatne a nežili ste spolu so svojím partnerom kedykoľvek počas roka, odpočítanie IRA sa určí podľa „samostatného“ stavu podania.

Tradičné a Rothove IRA majú rovnaký konečný termín na príspevky. Do IRA môžete prispievať počas celého kalendárneho roka a do 15. apríla nasledujúceho roka.

Nevýhody tradičných a Rothových IRA

Zatiaľ čo výhody IRA vo všeobecnosti prevažujú nad nevýhodami, existuje niekoľko nedostatkov, na ktoré je potrebné si uvedomiť.

Limity príspevkov

IRA majú prísne obmedzenia príspevkov. Aby ste prispeli k IRA, vy alebo váš manžel / manželka musíte mať zárobok. V roku 2019 je maximálna výška príspevku na osobu 6 000 až 7 000 dolárov, ak ste vo veku 50 rokov a viac. Po dosiahnutí veku 70½ rokov nemôžete prispievať k tradičnej IRA, hoci do Roth IRA môžete ešte pridať. Ak však váš upravený upravený hrubý príjem (MAGI) prekročí určitú úroveň, pravdepodobne nebudete môcť prispieť do Roth IRA.

Ak ste sa vydali samostatne a žili ste spolu s manželom kedykoľvek počas roka, váš daňový stav je slobodný.

sankcie

Keďže IRA je určená na odchod do dôchodku, často existujú určité pokuty, ak vyberiete svoje peniaze pred odchodom do dôchodku.

S tradičným IRA budete čeliť 10% sankcii za dane splatné za akékoľvek výbery pred dosiahnutím veku 59½ rokov. S Roth IRA môžete vybrať sumu rovnajúcu sa vášmu plateniu príspevkov a bez dane kedykoľvek. Výnosy však nemôžete vyberať, len ak ste držali účet päť rokov a dosiahli 59, 5 roka.

Z týchto pravidiel predčasného stiahnutia existuje niekoľko výnimiek. Medzi najobľúbenejšie patria:

• Výbery až do 10 000 dolárov vám pomôžu zaplatiť za prvý domov pre seba, vášho manžela / manželku, deti alebo vnúčatá
• Výbery na úhradu výdavkov na vysokú školu za to isté

Požadované výbery

Existujú povinné výbery pre vašu tradičnú IRA, ktoré sa nazývajú požadované minimálne distribúcie (RMD), počnúc dosiahnutím veku 70½ rokov. Suma výberu sa vypočíta na základe očakávanej dĺžky života a pripočíta sa k zdaniteľnému príjmu za daný rok. Za nedodržanie RMD sa účtuje 50% pokuta plus dlžné dane.

Populárna výhoda Roth IRA spočíva v tom, že nie je potrebný žiadny dátum odstúpenia. V skutočnosti môžete svoje peniaze nechať v Roth IRA, aby ste ich nechali rásť a neobmedzene zdaňovať bez daní. Všetky peniaze, ktoré vyberiete, sú navyše oslobodené od dane. (Súvisiace čítanie nájdete v časti „Roth IRA vs. tradičné IRA: Aký je rozdiel?“)