Čistý ziskový zisk

Čo je čistý ziskový zisk?

Čisté ziskové rozpätie sa rovná tomu, koľko čistého príjmu alebo zisku sa generuje ako percento z príjmu. Čisté ziskové rozpätie je pomer čistého zisku k výnosom pre spoločnosť alebo obchodný segment. Čistá zisková marža sa zvyčajne vyjadruje v percentách, ale môže sa vyjadriť aj v desiatkovej forme. Čisté ziskové rozpätie ukazuje, koľko z každého dolára v príjmoch získaných spoločnosťou sa premieta do zisku.

Čistý príjem sa tiež nazýva spodný riadok spoločnosti alebo čistý zisk. Čistá zisková marža sa tiež nazýva čistá marža. Pojem čistý zisk je ekvivalentom čistého zisku vo výkaze ziskov a strát a pojmy je možné zameniť.

01:29

Čistá marža

Vzorce a výpočet čistého zisku

Čisté ziskové rozpätie = R − COGS − E − I − TR ∗ 100 = Čistý ziskR ∗ 100 kdekoľvek: R = PríjmyCOGS = Náklady na predaný tovarE = Prevádzkové a iné výdavkyI = ÚrokT = Dane \ začiatok {zarovnané} \ text {Čistý zisk marža} & = \ frac {R - COGS - E - I - T} {R} * 100 \\ & = \ frac {\ text {Čistý príjem}} {R} * 100 \\ \ textbf {kde:} \ \ R & = \ text {Príjmy} \\ COGS & = \ text {Náklady na predaný tovar} \\ E & = \ text {Prevádzkové a iné výdavky} \\ I & = \ text {Úroky} \\ T & = \ text {Dane} \ end {zarovnané} Čistá zisková marža všade: RCOGSEIT = RR − COGS −E − I − T ∗ 100 = Výnosy z RNet ∗ 100 = Výnosy = Náklady na predaný tovar = Prevádzkové a iné náklady = úrokovej = Dane

1. Vo výkaze ziskov a strát odpočítajte náklady na predaný tovar, prevádzkové náklady, ostatné náklady, úroky (z dlhov) a dane z výnosov.
2. Vydeľte výsledok výnosom.
3. Preveďte číslo na percento vynásobením 100.
4. Prípadne vyhľadajte čistý zisk z dolného riadku výkazu ziskov a strát a vydelte číslo výnosom. Preveďte číslo na percento vynásobením 100.

Kľúčové jedlá

• Čisté ziskové rozpätie sa rovná tomu, koľko čistého príjmu sa vytvára ako percento z príjmu.
• Čisté ziskové rozpätie pomáha investorom posúdiť, či vedenie spoločnosti generuje dostatočný zisk zo svojich tržieb a či sú zahrnuté prevádzkové náklady a režijné náklady.
• Čisté ziskové rozpätie je jedným z najdôležitejších ukazovateľov finančného zdravia spoločnosti.

Čo vám hovorí čistý ziskový zisk?

Faktor čistého zisku vo všetkých obchodných činnostiach vrátane:

• Celkové príjmy
• Všetky odchádzajúce peňažné toky
• Dodatočné toky príjmov
• COGS alebo náklady na predaný tovar a iné prevádzkové náklady
• Platby dlhov vrátane zaplatených úrokov
• Príjmy z investícií a príjmy zo sekundárnych operácií
• Jednorazové platby za nezvyčajné udalosti, ako sú súdne spory a dane

Čisté ziskové rozpätie je jedným z najdôležitejších ukazovateľov finančného zdravia spoločnosti. Sledovaním zvýšenia a zníženia čistej marže môže spoločnosť posúdiť, či súčasné postupy fungujú, a odhadovať zisky na základe výnosov. Keďže spoločnosti vyjadrujú čisté ziskové rozpätie v percentách a nie v dolároch, je možné porovnať ziskovosť dvoch alebo viacerých podnikov bez ohľadu na veľkosť.

Investori môžu posúdiť, či vedenie spoločnosti generuje dostatočný zisk z predaja a či sú obmedzené prevádzkové a režijné náklady. Napríklad spoločnosť môže mať rastúce príjmy, ale ak jej prevádzkové náklady rastú rýchlejšie ako príjmy, jej čisté ziskové rozpätie sa zníži. V ideálnom prípade by investori chceli zaznamenať rastúce marže, čo znamená, že čistá zisková marža v priebehu času stúpa.

Väčšina verejne obchodovaných spoločností vykazuje svoje čisté ziskové marže štvrťročne počas zverejňovania ziskov a vo svojich výročných správach. Spoločnosti, ktoré môžu časom rozširovať svoje čisté marže, sú vo všeobecnosti odmeňované rastom cien akcií, pretože rast cien akcií je zvyčajne vysoko korelovaný s rastom ziskov.

Čistý vs. hrubý zisk

Hrubá zisková marža je podiel peňazí, ktoré zostali z výnosov po zúčtovaní nákladov na predaný tovar (COGS). COGS sú suroviny a výdavky spojené priamo s vytvorením primárneho produktu spoločnosti, nezahŕňajú režijné náklady, ako sú nájomné, poplatky, prepravné alebo mzdy.

Hrubá zisková marža je hrubý zisk vydelený celkovým výnosom a predstavuje percentuálny podiel z nerozdeleného zisku po zúčtovaní nákladov na tovar. Hrubá marža je užitočná pri určovaní toho, aký vysoký zisk sa vytvára z výroby tovaru spoločnosti, pretože vylučuje iné položky, ako sú režijné náklady z podnikovej kancelárie, dane a úroky z dlhov.

Čisté ziskové rozpätie je percento zisku generovaného z výnosov po zúčtovaní všetkých výdavkov, nákladov a položiek peňažných tokov.

Obmedzenia čistého zisku

Čisté ziskové rozpätie môžu byť ovplyvnené jednorazovými položkami, ako je predaj majetku, čo by dočasne zvýšilo zisky. Čisté ziskové rozpätie sa nezvyšuje o raste tržieb alebo výnosov, ani neposkytuje informácie o tom, či manažment riadi svoje výrobné náklady.

Pri analýze spoločnosti je najlepšie použiť niekoľko ukazovateľov a finančných ukazovateľov. Čisté ziskové rozpätie sa zvyčajne používa vo finančnej analýze spolu s hrubým ziskovým rozpätím a prevádzkovým ziskovým rozpätím.

Hypotetické príklady

Predstavte si spoločnosť, ktorá má vo svojom výkaze ziskov a strát tieto čísla:

• Výnosy: 100 000 dolárov
• Prevádzkové náklady: 20 000 dolárov
• COGS alebo cena predaného tovaru: 10 000 dolárov
• Daňová povinnosť: 14 000 dolárov
• Čistý zisk: 56 000 dolárov

Čistá zisková marža je teda 0, 56 alebo 56% (56 000 USD / 100 000 USD) x 100. Zisková marža 56% znamená, že spoločnosť zarába 56 centov za zisk za každý dolár, ktorý získa.

Vezmime si ďalší hypotetický príklad pomocou zostaveného výkazu ziskov a strát spoločnosti Jazz Music Shop z roku 2025.

Tu môžeme zhromaždiť všetky informácie, ktoré potrebujeme na zapojenie do rovnice čistého zisku. Berieme naše celkové príjmy vo výške 6 400 USD a odpočítame variabilné náklady vo výške 1 700 USD, ako aj fixné náklady vo výške 350 USD, aby sme dosiahli čistý príjem 4 350 USD za dané obdobie. Keby aj spoločnosť Jazz Music Shop musela platiť úroky a dane, bolo by to tiež odpočítané z výnosov.

Čisté ziskové rozpätie sa vypočíta na základe pomeru čistého príjmu k výnosom. Čisté ziskové rozpätie sa vypočíta takto:

• 4350
• 4 350 $ / 6 400 x 100 = 0, 68 x 100 = 68%

4350 $ / 6400 $ 100 = 0, 68 ∗ 100 = 68% \ $ 4350 / \ $ 6400 * 100 = 0, 68 * 100 = 68 \% $ 4350/6400 $ 100 = 0, 68 ∗ 100 = 68%

Príklad z reálneho sveta

Nižšie je uvedená časť výkazu ziskov a strát spoločnosti Apple Inc. (AAPL) vykázaná za štvrťrok končiaci sa 29. decembra 2018:

• Čistý predaj alebo príjem bol 84, 310 miliárd dolárov (zvýraznené modrou farbou).
• Čistý príjem za dané obdobie dosiahol 19, 965 miliárd dolárov (zvýraznené zelenou farbou).
• Čistá zisková marža spoločnosti Apple sa vypočíta vydelením čistého príjmu spoločnosti 19, 965 miliárd dolárov celkovým čistým predajom 84, 310 miliárd dolárov. Celkový čistý predaj sa používa ako horná línia pre spoločnosti, ktoré majú skúsenosti so spätným získavaním svojich výrobkov a ktoré sa odpočítavajú od celkových výnosov.
• Čistá zisková marža spoločnosti Apple bola 23% alebo (19, 965 miliárd dolárov 84 84, 310 miliárd dolárov) x 100.

Čisté ziskové rozpätie 23% znamená, že za každý dolár generovaný spoločnosťou Apple v predaji si spoločnosť ponechala zisk 0, 23 USD.

Porovnať investičné účty Názov poskytovateľa Opis Zverejnenie informácií inzerenta × Ponuky uvedené v tejto tabuľke pochádzajú od partnerstiev, od ktorých spoločnosť Investopedia dostáva kompenzácie.

Súvisiace podmienky

Definícia výkazu ziskov a strát v bežnej veľkosti Výkaz ziskov a strát v bežnej veľkosti je výkaz ziskov a strát, v ktorom je každá riadková položka vyjadrená ako percento z hodnoty predaja, aby sa uľahčila analýza. viac Prevádzkový pomer - OPEX hovorí investorom o riadení spoločnosti Prevádzkový pomer (OPEX) ukazuje efektívnosť riadenia spoločnosti porovnaním celkových prevádzkových nákladov spoločnosti s čistým predajom. Prevádzkový pomer ukazuje, ako efektívne je riadenie spoločnosti pri udržiavaní nízkych nákladov pri generovaní výnosov alebo predaja. viac Čo nám hovorí hrubý zisk Hrubý zisk je zisk, ktorý spoločnosť dosiahne po odpočítaní nákladov na výrobu a predaj svojich výrobkov alebo nákladov na poskytovanie svojich služieb. viac Porozumenie zisku Zisk je finančná výhoda, ktorá sa dosiahne, keď výška výnosov z obchodnej činnosti prevyšuje náklady, náklady a dane potrebné na udržanie činnosti. Akýkoľvek zisk, ktorý sa získa, patrí majiteľom podniku. viac je táto spoločnosť zarábajúca peniaze "> Zisková marža meria mieru, v akej spoločnosť alebo obchodná činnosť zarába peniaze. Vyjadruje sa v percentách, čo znamená, koľko centov zisku generovalo podnikanie za každý dolár predaja. viac Prečo hrubý zisk Margin Matters Hrubá zisková marža je metrika, ktorá sa používa na hodnotenie finančného zdravia firmy a rovná sa výnosom zníženým o náklady na predaný tovar ako percento z celkových tržieb.