Zdedil IRA distribúcie a dane: napraviť to

Ak ste zdedili účet IRA od rodiča alebo od iného príbuzného, ​​ktorý vás menoval za príjemcu účtu, nemusíte svoj účet IRA previesť na statok bez ohľadu na to, čo bude chcieť alebo ako interpret vykonáva vôľu.

Ak bude chcieť rozdeliť „hotovosť po ruke“ medzi rodinných príslušníkov, nezahŕňa to účet IRA. Za žiadnych okolností by ste neboli požiadaní, aby ste exekútorovi poskytli výnosy z IRA.

Označenie príjemcu, za predpokladu, že ho priamo pomenúva, nahrádza akékoľvek ustanovenie v závete. Aj keď sa v závere uvádza, že prechod na IRA alebo IRA by sa mal ponechať na dedičstve, označenie príjemcu má prednosť.

príjemcovia

Toto je dobrá rada, ktorú treba mať na pamäti pri zvažovaní príjemcov vášho účtu IRA alebo účtu 401 (k). Určenie hlavného príjemcu je nanajvýš dôležité. Či už chcete nechať svoj účet IRA vášmu manželovi alebo svojim deťom, musíte ich označiť za príjemcov. Mali by ste tiež aktualizovať zoznam príjemcov IRA a 401 (k), ako sa menia rodinné podmienky.

Vôľa, ktorá požaduje, aby sa „hotovosť po ruke“ rozdelila medzi rodinných príslušníkov, sa týka dedičských majetkov potomka. „Majetok, ktorý prechádza určením príjemcu, nie je majetkom dedičstva, a preto nepodlieha podmienkam vôle, “ uviedol Michael Delgass, generálny riaditeľ spoločnosti Sontag Advisory v New Yorku. „Účet IRA je najbežnejším príkladom tohto druhu majetku. Tieto aktíva majú zmluvnú dohodu s subjektom, ktorý ich drží (tu, správcom IRA), ktorý vyžaduje, aby ich subjekt vyplatil príjemcovi. ““

Peniaze na ruku

IRA a zdedené IRA sú účty odložené daňou. To znamená, že daň sa platí, keď majiteľ účtu IRA alebo príjemca v prípade zdedeného účtu IRA uskutoční rozdelenie. Distribúcie IRA sa považujú za príjem a ako také podliehajú platným daniam. Ak sa vôľa odvoláva na „hotovosť v hotovosti“, ktorá sa má rozdeliť medzi rodinných príslušníkov, distribúcie IRA sa nepovažujú za hotovosť.

„Hotovosť v ruke znamená ľahko dostupnú hotovosť a keďže rozdelenie IRA je zdaniteľné, osobne by som to nezahrnul do hotovosti v hotovosti, “ povedal Adam Harding, finančný poradca v Scottsdale v Arizone.

V prípade zdedených IRA má primárne určenie príjemcu prednosť pred akýmikoľvek pokynmi v závete. Ak exekútor požiada primárneho príjemcu IRA o odovzdanie IRA späť do dedičstva, nie je to správne konanie. Ako hlavný príjemca máte všetky práva zdediť IRA svojho predka.

Keby ste skutočne vyplatili zdedenú IRA a dali ju panstvu, platili by ste dane. "Ak by ste mali zaplatiť v [IRA] a odovzdať ju jej majetku, boli by ste nútení zaplatiť dane z nej okrem straty dedičstva, " uviedla Arie Korving, finančná poradkyňa spoločnosti Korving & Company v Suffolku vo Virgínii.,

Spodný riadok

Majte zdedenú IRA a uvedomte si pravidlá distribúcie a dane z týchto distribúcií. Zdedené IRA sa musia buď rozdeliť do piatich rokov od ich prijatia, alebo sa toto časové obdobie môže predĺžiť tak, aby sa zdedené aktíva mohli rozdeliť podľa očakávanej dĺžky života príjemcu. V oboch prípadoch sa distribúcia zo zdedenej IRA považuje za príjem a podľa toho sa zdaňuje.