Stav aktívneho účastníka
Štatút aktívneho účastníka je odkaz na účasť jednotlivca na rôznych dôchodkových plánoch sponzorovaných zamestnávateľom.
BREAKING DOWN Stav aktívneho účastníka
Štatút aktívneho účastníka sa vzťahuje na jednotlivcov, ktorí sa zúčastňujú na týchto dôchodkových plánoch:
- Kvalifikované programy, ako napríklad plány na zdieľanie zisku, plány so stanovenými požitkami, penzijné plány na nákup peňazí alebo plány cieľových požitkov a plány 401 (k).
- SEP IRA
- JEDNODUCHÉ IRA
- 403 b) plány
- Kvalifikované anuitné plány
- Dôchodkové fondy financované zamestnancami (vytvorené pred 25. júnom 1959)
- Plán vypracovaný pre svojich zamestnancov Spojenými štátmi, štátom alebo politickým rozdelením Spojených štátov alebo agentúrou alebo inštrumentármi Spojených štátov alebo ktorejkoľvek z jeho ďalších častí.
Zamestnávateľ obvykle na formulári W-2 jednotlivca uvedie, či je jednotlivec aktívnym účastníkom, začiarknutím políčka „Dôchodkový plán“. Jednotlivci by si mali byť istí zamestnávateľmi.
Stav aktívneho účastníka a dôchodkové úspory
Špecifikácia aktívneho účastníka má vplyv na to, či niekto má nárok na odpočet dane za príspevok do tradičného IRA, a niektoré pravidlá týkajúce sa určenia je ťažké objasniť.
„Máte nárok na plné odpočítanie príspevku tradičného IRA, ak nie ste aktívnym účastníkom alebo ste ženatý / -á s aktívnym účastníkom, “ podľa Appleby Retirement Dictionary. „Na druhej strane, ak ste aktívnym účastníkom alebo ste ženatý / -á s aktívnym účastníkom, vaša spôsobilosť na odpočítanie príspevku tradičného IRA závisí od vášho upraveného stavu upraveného hrubého príjmu a daňového priznania.
„Všeobecnou definíciou je, že aktívnym účastníkom je jednotlivec, ktorý dostáva príspevky alebo výhody podľa dôchodkového plánu sponzorovaného zamestnávateľom, “ podľa tejto webovej stránky, v ktorej je uvedený podrobný zoznam zložitých pravidiel týkajúcich sa toho, ako sa aktívni účastníci môžu alebo nemôžu kvalifikovať rôzne rôzne plány. „Pravidlá, ktoré definujú, kto je aktívnym účastníkom, sa však líšia v závislosti od typu programov sponzorovaných zamestnávateľom a môžu závisieť od toho, kedy sa príspevky prispievajú na účet účastníka (podľa plánu sponzorovaného zamestnávateľom).“
Appleby Retirement Dictionary radí investorom v dôchodku, aby nespadli do „pasce zámeny aktívnych účastníkov“. Konštatuje sa v ňom, že „jednotlivci sa obrátili na IRS pred súdom a spochybnili svoje postavenie týkajúce sa postavenia aktívneho účastníka a stratili sa“.
Táto stránka dodáva, že zamestnávatelia sú povinní začiarknuť políčko 13 na svojom W-2, ak ste aktívnym účastníkom za daný rok. Môžu sa však vyskytnúť chyby. Overte si u daňového alebo finančného odborníka, ktorý je odborníkom v oblasti dôchodkových plánov, ak existuje určitá miera neistoty. ““
Porovnať investičné účty Názov poskytovateľa Opis Zverejnenie informácií inzerenta × Ponuky uvedené v tejto tabuľke pochádzajú od partnerstiev, od ktorých spoločnosť Investopedia dostáva kompenzácie.