faktor

Čo je to faktor?

Faktor je sprostredkovateľský agent, ktorý financuje pohľadávky. Faktor je v podstate zdroj financovania, ktorý súhlasí s tým, že spoločnosti zaplatí hodnotu faktúry zníženú o zľavu za províziu a poplatky.

Faktor okamžite zálohuje väčšinu fakturovanej sumy spoločnosti a zostatok po prijatí finančných prostriedkov od fakturovanej strany. Na transakcii týkajúcej sa faktora sa priamo podieľajú tri strany: faktor , ktorý odkúpi pohľadávku; predajca pohľadávky; a dlžníka, ktorý musí zaplatiť majiteľovi faktúry.

Ako funguje Faktor

Faktor umožňuje podniku získať okamžitý kapitál na základe budúceho príjmu priradeného konkrétnej sume splatnej z pohľadávky alebo obchodnej faktúry. Pohľadávky (AR) slúžia ako záznam peňazí, ktoré zákazníci dlhujú za predaj na úver. Factoring umožňuje ostatným zainteresovaným stranám kúpiť splatné prostriedky za zníženú cenu výmenou za poskytnutie hotovosti vopred.

Požiadavky faktora

Podmienky stanovené faktorom sa môžu líšiť v závislosti od ich vnútorných postupov. Faktoring sa najčastejšie vykonáva prostredníctvom finančných inštitúcií tretích strán, ktoré sa označujú ako faktory. Faktory často uvoľňujú prostriedky spojené s novo zakúpenými pohľadávkami do 24 hodín. Podmienky splácania sa môžu líšiť v závislosti od príslušnej sumy. Okrem toho sa môže meniť aj percento finančných prostriedkov poskytnutých na konkrétne pohľadávky účtu, ktoré sa označujú ako sadzba preddavku.

Factoring sa nepovažuje za pôžičku, pretože strany nevydávajú ani nezískavajú dlh v rámci transakcie. Finančné prostriedky poskytnuté spoločnosti výmenou za pohľadávky tiež nepodliehajú žiadnym obmedzeniam týkajúcim sa použitia.

Príklad faktoringu

Predpokladajme, že faktor sa dohodol na kúpe faktúry vo výške 1 milión dolárov od Clothing Manufacturers Inc., čo predstavuje nesplatené pohľadávky od spoločnosti Behemoth Co. Faktor vyjednáva o znížení ceny faktúry o 4% a predá 720 000 dolárov spoločnosti Clothing Manufacturers Inc. Zostatok 240 000 dolárov bude postúpené faktorom spoločnosti Clothing Manufacturers Inc. po prijatí faktúry za pohľadávky vo výške 1 milión dolárov pre spoločnosť Behemoth Co. Poplatky a provízie od tohto faktoringového obchodu predstavujú 40 000 dolárov.

Tento faktor sa skôr týka úverovej bonity fakturovanej strany Behemoth Co. ako spoločnosti, od ktorej pohľadávky odkúpil. Hoci faktoring je pomerne nákladnou formou financovania, poskytujú faktory cennú službu spoločnostiam pôsobiacim v odvetviach, v ktorých konverzia pohľadávok na hotovosť a spoločnostiam, ktoré rýchlo rastú a potrebujú hotovosť, aby využili nové obchodné príležitosti, trvá dlho.

Kľúčové jedlá

• Faktor je v podstate zdroj financovania, ktorý súhlasí s tým, že spoločnosti zaplatí hodnotu faktúry zníženú o zľavu za províziu a poplatky.
• Podmienky stanovené faktorom sa môžu líšiť v závislosti od ich vnútorných postupov.
• Tento faktor sa skôr týka úverovej bonity fakturovanej strany Behemoth Co. ako spoločnosti, od ktorej pohľadávky odkúpil.

Porovnať investičné účty Názov poskytovateľa Opis Zverejnenie informácií inzerenta × Ponuky uvedené v tejto tabuľke pochádzajú od partnerstiev, od ktorých spoločnosť Investopedia dostáva kompenzácie.

Súvisiace podmienky

Obchodný úver Obchodný úver je druh komerčného financovania, pri ktorom si zákazník môže kúpiť tovar alebo služby a zaplatiť dodávateľovi v neskoršom termíne. viac Definícia financovania pohľadávok Definícia Financovanie pohľadávok je druh dohody o financovaní, pri ktorej spoločnosť dostáva finančný kapitál vo vzťahu k svojim zostatkom pohľadávok. viac Porozumenie faktúr Faktúra je obchodný dokument, ktorý rozpisuje a zaznamenáva transakciu medzi kupujúcim a predávajúcim. Ak bol tovar alebo služby zakúpené na dobierku, faktúra obvykle špecifikuje podmienky obchodu a poskytuje informácie o dostupných spôsoboch platby. viac Populous (Cryptocurrency) Populous je platforma fakturácie typu peer-to-peer založená v roku 2017. viac Ako porozumieť platiteľným dňom splatnosti Splatné nesplatené dni (DPO) je finančný pomer, ktorý ukazuje priemerný čas (v dňoch), ktorý spoločnosť potrebuje platiť svoje účty a faktúry svojim obchodným veriteľom, medzi ktoré patria dodávatelia, predajcovia alebo iné spoločnosti. viac Financovanie dodávateľského reťazca: Čo by ste mali vedieť Financovanie dodávateľského reťazca je skupina technologických obchodných a finančných procesov spájajúcich strany v transakcii s cieľom znížiť náklady a zvýšiť efektívnosť. ďalšie partnerské odkazy