Penzión Pilier
Dôchodkový pilier je jedným z piatich dôchodkových formátov, ktoré načrtla Svetová banka. Koncepcia piatich pilierov bola vyvinutá v roku 2005 a odvtedy bola prijatá mnohými ekonomicky reformujúcimi sa krajinami v strednej a východnej Európe.
Rámec päťpilierovej politiky Svetovej banky definuje celý rad konštrukčných prvkov na určenie spôsobov a možností dôchodkového systému, ktoré by sa mali zvážiť. Svetová banka pôvodne načrtla tri piliere a povinné individuálne financované úspory. Siaha od základnej, minimálnej úrovne sociálnej ochrany po finančnú a nefinančnú podporu od rôznych generácií po staršie osoby.
Pochopenie dôchodkového piliera
Rámec politiky dôchodkového piliera Svetovej banky sa zameriava na to, ako čo najlepšie dosiahnuť základné ciele dôchodkových systémov - ochranu pred rizikom chudoby v starobe a vyrovnanie spotreby z pracovného života do dôchodku.
Stanovením týchto cieľov Svetová banka povzbudzuje tvorcov politiky, aby zvážili širšie otázky sociálnej ochrany a sociálnej politiky, ktoré zohľadňujú chudobu a zraniteľnosť rôznych príjmových skupín. Niektoré z týchto kľúčových otázok zahŕňajú:
- Či by sa prostriedky mali vyčleniť na zabezpečenie ochrany pred chudobou v starobe v spoločnostiach, kde iné skupiny - napríklad deti - môžu čeliť väčšiemu riziku chudoby a zraniteľnosti.
- Do akej miery by sa spoločnosť mala zamerať na prerozdeľovanie príjmu prostredníctvom dôchodkového systému a ako môže zabezpečiť, aby sa toto prerozdeľovanie stalo transparentným a progresívnym.
- Aké opatrenia by sa mali prijať na posilnenie podporného prostredia, ktoré vedie k reformným možnostiam, ktoré najlepšie spĺňajú základné ciele.
Po identifikácii týchto hlavných cieľov je potom možné určiť mandát verejného dôchodkového systému, rovnováhu medzi funkciami poistenia a primeranosti a vhodné možnosti návrhu systému.
Kľúčové jedlá
- Dôchodkový pilier je jedným z piatich dôchodkových formátov načrtnutých Svetovou bankou, ktoré boli vyvinuté v roku 2005.
- Rámec piatich pilierov definuje celý rad konštrukčných prvkov na určenie spôsobov a možností dôchodkového systému, ktoré by sa mali zvážiť.
- Systém siaha od základnej, minimálnej úrovne sociálnej ochrany po finančnú a nefinančnú podporu od rôznych generácií po staršie osoby.
- Kanadský dôchodkový plán, americký systém sociálneho zabezpečenia, systémy 401 (k), IRA a RRSP spadajú do rámca systému piatich pilierov.
Päť pilierov
Cieľom systému piatich pilierov je rozdeliť hlavné ciele dôchodkových a / alebo dôchodkových plánov do týchto pilierov:
- Pilier 0: Prvý pilier je všeobecný program sociálnej pomoci určený na konkrétne riešenie zmierňovania chudoby. Účelom tohto piliera je poskytnúť najzákladnejšiu sociálnu ochranu. Jedným z takýchto príkladov je Kanadský dôchodkový plán.
- Pilier 1: Tento pilier sa okrem iného zaoberá rizikami individuálnej krátkozrakosti, nízkymi príjmami a nevhodnými plánovacími horizontmi z dôvodu neistoty očakávanej dĺžky života a nedostatku alebo rizík finančných trhov. Povinné systémy, ktoré závisia od verejných príspevkov, spadajú do tohto bloku, napríklad do systému sociálneho zabezpečenia USA a kanadského dôchodkového plánu.
- Druhý pilier: V rámci tohto piliera prijímatelia a zamestnávatelia platia do systému financovaného zo súkromných zdrojov. Patria sem dôchodkové fondy a účty so stanovenými príspevkami a / alebo plány so širokou škálou možností dizajnu. Príkladom je plán 401 (k).
- Pilier 3: Dobrovoľné účty financované zo súkromných zdrojov sú súčasťou tohto piliera. Patria sem individuálne sporiace plány, poistenie atď. Jedná sa o doplnkový pilier a zahŕňa účty ako individuálny dôchodkový účet (IRA) v USA.
- Pilier 4: Posledný pilier je nefinančný pilier, ktorý poskytuje prístup k neformálnej podpore, ako je podpora rodiny, iné formálne sociálne programy, ako je zdravotná starostlivosť a / alebo bývanie, a ďalšie individuálne finančné a nefinančné aktíva, ako je vlastníctvo domácnosti a reverzné hypotéky. ak je k dispozícii.
Príklady dôchodkových plánov
Mnoho krajín má zavedené systémy dôchodkového zabezpečenia, ktoré sú v súlade s cieľmi piatich pilierov Svetovej banky. Podmienky špecifické pre jednotlivé krajiny si vyžadujú individuálny prístup, ktorý by mal zásadne definovať, čo je pre každú krajinu možné. Neexistuje teda univerzálny prístup.
Keďže finančné a sociálne podmienky sa v jednotlivých krajinách líšia, neexistuje žiadny univerzálny prístup k dôchodkovým systémom.
USA majú zavedené množstvo rôznych systémov. Systém sociálneho zabezpečenia bol vytvorený v roku 1935 a spravuje ho Správa sociálneho zabezpečenia. Závisí to od povinných príspevkov od verejnosti. Systém poskytuje dôchodkové dávky, ako aj dávky v invalidite a pozostalostné dávky. Kvalifikovať sa môže každý, kto prispel najmenej 10 rokov. Výhody začínajú pribúdať ľuďom, ktorí dovŕšia 62 rokov a budú sa zväčšovať pre kohokoľvek, kto ich čaká po 67 rokoch.
Americkí občania si tiež môžu vytvárať svoje dôchodkové účty investovaním do dôchodkového plánu sponzorovaného kvalifikovaným zamestnávateľom, ktorý umožňuje zdaniteľné odvody z ich platov alebo miezd. Ďalšou možnosťou je investičný účet IRA, ktorý umožňuje držiteľovi dosiahnuť dôchodkové úspory prostredníctvom rastu bez daní alebo na základe odloženia dane.
V Kanade môžu občania poberať dôchodok z dvoch rôznych zdrojov - systému starobného zabezpečenia (OAS) a kanadského dôchodkového plánu. Systém OAS je zdaniteľný dôchodok poskytovaný prostredníctvom daňových príjmov od vlády. Občania a tí, ktorí môžu preukázať štatút kanadského rezidenta vo veku 65 a viac rokov, sa kvalifikujú. Kanadský dôchodkový plán je rovnako ako americký systém sociálneho zabezpečenia, ktorý sa spolieha na príspevky zamestnancov.
Registrované dôchodkové sporenie (RRSP) dáva Kanaďanom ďalšiu cestu, prostredníctvom ktorej môžu sporiť na dôchodok. Zamestnanci aj zamestnávatelia sú schopní platiť príspevky pred zdanením. Peniaze na tomto účte rastú bez daní, až kým majiteľ účtu nezruší svoj účet a nezačne robiť výbery.
Porovnať investičné účty Názov poskytovateľa Opis Zverejnenie informácií inzerenta × Ponuky uvedené v tejto tabuľke pochádzajú od partnerstiev, od ktorých spoločnosť Investopedia dostáva kompenzácie.