Premenlivá anuita pri prechode do IRA

Kvalifikované variabilné renty - tie, ktoré sú založené s dolármi pred zdanením - môžete previesť na tradičnú IRA. Kvalifikované dôchodky často zamestnávatelia vytvárajú v mene svojich zamestnancov ako súčasť dôchodkového plánu. Neoprávnené variabilné anuity - tie, ktoré sú zriadené s dolármi po zdanení - nie sú oprávnené na prechod na tradičný IRA, ale môžete ich presunúť na iné typy nekvalifikovaných účtov.

Charakteristiky variabilných dôchodkov

Variabilná anuita je investičný nástroj kombinovaný s dávkami životného poistenia. Tieto produkty sú populárne pri plánovaní odchodu do dôchodku, pretože ponúkajú rast odložený daňou a určité záruky istiny, budúci tok príjmov a úmrtné dávky pre dedičov.

Podobne ako iné investičné produkty sa variabilná anuita môže viesť buď na zdaniteľnom účte, alebo na kvalifikovanom dôchodkovom pláne zvýhodnenom na daň. Prostriedky v rámci variabilnej anuity sa môžu prideliť na podúčty, ktoré sú podobné ako podielové fondy, na účasť na akciovom alebo dlhopisovom trhu. V spojení s jedinečnou výhodou zaručeného príjmu sú anuitné zmluvy užitočné ako náhrada dôchodku alebo ako doplnok pre mnohých sporiteľov.

Prekročenie anuity do IRA

Niekoľko dôchodkových plánov zamestnávateľov má formu zmluvy s variabilnou anuitou, ako napríklad plány 457 alebo 403 b), najmä vo verejnom sektore. Keď ľudia zmenia zamestnanie, môžu stále prevrátiť jednu z týchto anuít chránených daňou na tradičnú daňovú povinnosť bez dane z príjmu. Od 1. januára 2008 je možné finančné prostriedky z týchto programov tiež previesť na Roth IRA, hoci dane budú z prevedenej sumy splatné.

Variabilné anuity zakúpené mimo pracoviska je možné previesť na inú kvalifikovanú anuitu prostredníctvom výmeny 1035. Ide o nezdaniteľný prevod, ktorý sa často používa na získanie prístupu k novej anuitnej zmluve s rôznymi investičnými možnosťami, lepšími jazdcami alebo nižšími nákladmi. Pokiaľ finančné prostriedky zostanú v kvalifikovanom stave, nevznikajú žiadne dane.