Stručný sprievodca plánovania nehnuteľností s vysokou hodnotou

Ciele plánovania nehnuteľností pre jednotlivcov s vysokou čistou hodnotou zahŕňajú ochranu dedičstva pre dedičov, minimalizáciu daní z majetku, zabránenie procesu dedičstva a určenie správneho správcu. Nasledujúce informácie by sa mali považovať za východiskový bod pre výber správneho právnika v oblasti plánovania nehnuteľností. Bohužiaľ, niektorí nekonajú v najlepšom záujme svojich klientov. Niekedy sa rozhodnú pre trasu, ktorá im poskytne najväčšiu príležitosť na príjem, nie to, čo zníži náklady a zaručí, že aktíva skončí v správnych rukách. (Pozri tiež: Môžete veriť svojmu správcovi? )

Minimalizácia daní z nehnuteľností

Toto je široká kategória, ktorú možno rozdeliť na dane z príjmu, dane z darov, dane z nehnuteľností a dane generujúce preskakovanie. Ak z tohto zoznamu vylúčite dane z príjmu, zostávajúca skupina troch sa označuje ako dane z prevodu majetku. Pre každý druh dane v rámci tejto skupiny predstavujú federálne dane 40% hodnoty všetkého, čo sa meria. Hovorí sa tiež o jednotnom úvere, ktorý sa vzťahuje na oslobodenie od dane až do výšky 5, 6 milióna dolárov. (Pozri tiež: Čo sú to darčekové dane? )

Napríklad pri darovacích daniach je daň 40% z hodnoty daru, ale prvých 5, 6 milióna dolárov nie je zdaniteľných vďaka celoživotnému oslobodeniu od darovacej dane. Môžete tiež ponúknuť dary až do výšky 15 000 dolárov ročne na jednotlivca (pre toľko ľudí, koľko chcete) bez zdanenia. Nazývajú sa každoročné darčeky na vylúčenie. Nepočítajú sa do celoživotného oslobodenia od dane z darovania 5, 6 milióna dolárov.

Rovnaké pravidlá sa vzťahujú na dane z nehnuteľností, ale oslobodenie od dane z nehnuteľností vo výške 5, 6 milióna dolárov sa zníži o hodnotu darov, ktoré ste dali počas svojho života. Napríklad, ak ste dali dary v hodnote 3 milióny dolárov pomocou celoživotného oslobodenia od darovacej dane, vaše oslobodenie od dane z nehnuteľností bude teraz 2, 6 milióna dolárov namiesto 5, 6 milióna dolárov. (Pozri tiež: 4 spôsoby, ako minimalizovať dane z nehnuteľností .)

Dane z prevodu za generáciu sa platia vždy, keď dáte majetok dieťaťu alebo vnukovi. Platená daň sa opäť zakladá na 40% hodnoty daru a existuje oslobodenie od dane až do 5, 6 milióna dolárov. V prípade, že vás zaujíma, táto daň existuje, takže poskytovatelia grantu (tvorcovia dôvery) neobchádzajú ďalšiu generáciu, aby sa vyhli daňovým povinnostiam.

Pri všetkých vyššie uvedených daniach je možné, že váš štát tiež ukladá dane. Zistite to u svojho štátu.

Plánovanie pracovnej neschopnosti

Keby ste celý svoj život pracovali na odchode do dôchodku a odovzdaní dedičstva, ale toto dedičstvo bolo zničené, boli by ste rozzúrení. Vyhýbajme sa tejto situácii. V prípade, že sa počas svojho života stanete nespôsobilým (úraz, choroba, starnutie), musíte sa ubezpečiť, že:

• Starajte sa o závislé osoby
• Vymenujte správcu
• Zaručte riadnu správu svojho majetku
• Uveďte svoje ošetrenie po ukončení života, ak je v trvalom vegetatívnom stave

Na dosiahnutie týchto cieľov je potrebné zabezpečiť, aby sa podnikli určité kroky.

Vymenujte trvalú plnú moc na:

• Spravujte svoje bankové účty
• Kúpiť a predať nehnuteľnosť
• Spravujte ostatné aktíva
• Otvorte svoj e-mail

Vymenujte plnomocenstvo v oblasti zdravotnej starostlivosti na:

• Určenie lekárskeho ošetrenia (vrátane výberu lekára a nemocnice)
• Stanovte dlhodobú starostlivosť
• Určite konkrétne liečebné postupy

Vymenovať zástupcu pre vydanie zákona o prenosnosti a zodpovednosti za zdravotné poistenie (HIPAA) na:

• Prístup k chráneným lekárskym informáciám

Vyplňte živú vôľu:

• Označte, či chcete, aby bola odstránená prívodná hadička
• Zastavte liečbu, aby ste umožnili prirodzenú smrť

Vytvorte dôveryhodnú dôveru:

• Správca vymenovania nástupcu

Vytvorte vyhlásenie o opatrovníctve na:

• Určite, kto sa bude starať o všetky deti, ktoré sú maloleté

Vyhýbajte sa dedičstvu

Ako bolo naznačené v úvode, mnohí právnici v oblasti plánovania nehnuteľností vás dovedú k tradičnej vôli. Prečo? Pretože z toho budú mať úžitok viac, ako by mali, keby ste mali živú dôveru. Dajte si pozor na právnikov, ktorí sa zaoberajú plánovaním nehnuteľností, ktorí sa vás snažia predať s myšlienkou, že životná dôvera je drahšia, a teda nie lepšia ako vôľa. Živá dôvera je vpredu drahšia, ale nie príliš dlhá. Ak sa chcete vyhnúť zbytočným finančným a časovým nákladom, musíte sa vyhnúť procesu dedičstva. (Pozri tiež: Mali by ste dať svoju vieru do dôvery? )

Na dosiahnutie tohto cieľa si musíte jednoducho zvoliť živú dôveru. Pretože je to dôvera, nie všetko bude vo vašom mene, čo znamená, že môžete obísť dedičstvo. Napriek všetkému, čo nie je vo vašom mene, budete mať počas svojho života stále kontrolu nad svojím majetkom (v prípade práceneschopnosti môžete určiť nástupcu).

Živá dôvera ponúka aj ďalšie výhody. Ak ide o odvolateľnú dôveru, môžete ju kedykoľvek zmeniť, upraviť alebo odvolať. Odvolateľná dôvera sa tiež kvalifikuje ako dôvera poskytovateľa, ktorá vám umožní presúvať aktíva do a z dôvery bez zaplatenia daní. (Pozri tiež: Vytvorenie obojstrannej dôveryhodnosti pre bývanie .)

Ak sa obávate, ako sa potenciálny príjemca bude správať podľa svojho dedičstva, môžete nastaviť obmedzenia. Môžete napríklad nastaviť obmedzenie, že príjemca bude môcť dedičstvo použiť iba na účely zdravia alebo vzdelávania. Môžete tiež určiť nezávislého správcu, ktorý bude musieť schváliť všetky distribúcie.

Ak chcete zaručiť, že váš majetok skončí v správnych rukách, nezabudnite si vytvoriť špeciálne navrhnutý trust, kde podiely trustu zostanú v názve trustu a po smrti sa prevedú na každého dediča. To manželke znemožní prevádzať majetok na svoje deti z predchádzajúceho manželstva. Znevýhodní tiež tohto manžela / manželku pri prevode majetku na nového manžela / manželku. Tento druh dôvery navyše ochráni vašich dedičov pred veriteľmi a bankrotom. (Pozri tiež: 3 tajomstvá, ktoré ste nevedeli o plánovaní nehnuteľností .)

Spodný riadok

Teraz viete základy o tom, ako minimalizovať dane z nehnuteľností, naplánovať prípad invalidity, vyhnúť sa procesu dedičstva a chrániť svojich zamýšľaných príjemcov pred nemorálnymi úmyslami. Tieto informácie by mali byť nápomocné pri prijímaní právnika v oblasti plánovania nehnuteľností.