Čistá hodnota
Čisté bohatstvo je kvantitatívny koncept, ktorý meria hodnotu účtovnej jednotky a môže sa vzťahovať na jednotlivcov, spoločnosti, odvetvia a dokonca aj krajiny. Jednoducho povedané, čistý majetok je rozdiel medzi aktívami a pasívami. Kladné čisté imanie znamená, že aktíva prevyšujú pasíva, zatiaľ čo záporné čisté imanie popisuje opačný scenár.
02:09Čo je to čistá hodnota?
Pochopenie čistej hodnoty
Čisté bohatstvo (aktíva mínus pasíva) meria finančné zdravie. Aktívum je čokoľvek, čo je vo vlastníctve a má peňažnú hodnotu, zatiaľ čo záväzky sú záväzky, ktoré vyčerpávajú zdroje. Aktíva môžu byť likvidné, ak sú, alebo sa dajú ľahko premeniť, na hotovosť (ako bežný účet). Sú nelikvidné, keď môže trvať nejaký čas, kým sa z nich stane hotovosť (ako doma). Záväzky sú záväzky, ktoré sa musia vyplatiť (napríklad pôžička na auto).
Čisté bohatstvo poskytuje prehľad o súčasnej finančnej situácii účtovnej jednotky. Pozitívne a zvyšujúce sa čisté imanie naznačuje dobré finančné zdravie, zatiaľ čo zníženie by bolo dôvodom na obavy, pretože by to mohlo naznačovať zníženie aktív v porovnaní so záväzkami.
Najlepším spôsobom, ako vylepšiť svoje čisté bohatstvo, či už ide o fyzickú alebo právnickú osobu, je zníženie pasív, zatiaľ čo aktíva zostávajú nemenné alebo zvyšujú, alebo zvyšovanie aktív, zatiaľ čo pasíva zostávajú nemenné alebo klesajú.
Kľúčové jedlá
- Čisté bohatstvo je kvantitatívny koncept, ktorý meria hodnotu účtovnej jednotky a môže sa vzťahovať na jednotlivcov, spoločnosti, odvetvia a dokonca aj krajiny.
- Čistý majetok predstavuje rozdiel medzi aktívami a pasívami a poskytuje prehľad o súčasnej finančnej situácii účtovnej jednotky.
- V podnikaní je čistý majetok známy aj ako účtovná hodnota alebo vlastné imanie. Súvaha je v skutočnosti známa aj ako výkaz čistého majetku.
- Ľudia so značným čistým bohatstvom sú známi ako jednotlivci s vysokým čistým bohatstvom (HNWI).
Čistá hodnota v podnikaní
V obchodnom kontexte sa čisté bohatstvo nazýva aj účtovná hodnota alebo vlastné imanie. Súvaha je v skutočnosti známa aj ako výkaz čistého majetku. Hodnota vlastného imania spoločnosti sa rovná rozdielu medzi hodnotou celkových aktív a celkových pasív. Upozorňujeme, že hodnoty v súvahe spoločnosti zvýrazňujú historické náklady alebo účtovné hodnoty, nie súčasné trhové hodnoty.
Úverové inštitúcie skúmajú čistý majetok podniku, aby určili, či je finančne zdravý. Ak celkové pasíva prevyšujú celkové aktíva, ktoré sú záporným čistým majetkom, veriteľ nemusí byť príliš presvedčený o schopnosti spoločnosti splácať svoje pôžičky.
Spoločnosť, ktorá je trvalo zisková, bude mať rastúcu čistú hodnotu alebo účtovnú hodnotu, pokiaľ tieto zisky nebudú úplne rozdelené medzi akcionárov ako dividendy, ale zostanú v podniku. Pre verejné spoločnosti môže byť rastúca účtovná hodnota v priebehu času odmenená zvýšením hodnoty obchodovania s akciami na trhoch.
Čistá hodnota v oblasti osobných financií
Čistý majetok jednotlivca je jednoducho hodnota, ktorá zostane po odpočítaní záväzkov od aktív. Medzi príklady pasív (dlhov) patria hypotéky, zostatky kreditných kariet, študentské pôžičky, pôžičky na autá atď. Aktíva jednotlivca zahŕňajú zostatky na bežných a sporiacich účtoch, hodnotu cenných papierov, ako sú akcie alebo dlhopisy, domáca hodnota, trhová hodnota automobilu atď. Inými slovami, všetko, čo zostane po predaji všetkých aktív a splatení osobného dlhu, je čistá hodnota. Upozorňujeme, že hodnota osobného čistého majetku zahŕňa súčasnú trhovú hodnotu aktív a súčasné náklady na dlhy.
Zoberme si pár s nasledujúcimi aktívami - primárne sídlo v hodnote 250 000 dolárov, investičné portfólio s trhovou hodnotou 100 000 dolárov a automobily a iné aktíva v hodnote 25 000 USD. Záväzky predstavujú predovšetkým nesplatený hypotekárny zostatok vo výške 100 000 USD a pôžičku na autá vo výške 10 000 USD.
Čistý majetok páru by sa preto vypočítal ako [250 000 + 100 000 + 25 000 $] - [100 000 + 10 000 USD] = 265 000 USD
Predpokladajme, že o päť rokov neskôr bude finančná situácia páru nasledujúca - hodnota pobytu 225 000 dolárov, investičné portfólio 120 000 dolárov, úspory 20 000 dolárov, automobilové a iné aktíva 15 000 dolárov; zostatok hypotekárneho úveru 80 000 dolárov, pôžička na auto 0 dolárov (vyplatené). Čistý majetok o päť rokov neskôr bude [225 000 + 120 000 + 20 000 + 15 000 $] - 80 000 USD = 300 000 USD.
Inými slovami, čisté imanie páru vzrástlo o 35 000 dolárov, a to napriek zníženiu hodnoty ich bydliska a automobilu. Nárast čistého majetku je spôsobený skutočnosťou, že pokles hodnoty rezidencie bol viac ako kompenzovaný nárastom iných aktív (napríklad investičného portfólia a úsporami), ako aj poklesom pasív.
Jednotlivec môže mať záporné čisté imanie, ak jeho dlh je vyšší ako hodnota jeho majetku. Napríklad, ak je súčet individuálnych kreditných kariet, účtov za energie, nesplatených hypotekárnych splátok, účtov za pôžičky na autá a študentských pôžičiek vyšší ako celková hodnota jeho hotovosti a investícií, jeho čistý majetok bude záporný. V tomto prípade môže jednotlivec požiadať o ochranu pred bankrotom podľa kapitoly 7, aby odstránil časť dlhu a zabránil veriteľom v pokuse o vymáhanie dlhu. Niektoré záväzky, ako napríklad výživné na dieťa, výživné a dane, však nemožno splniť. Okrem toho bankrot zostane dlhé roky na úverovej správe jednotlivca.
Ľudia so značným čistým bohatstvom sú známi ako jednotlivci s vysokým čistým bohatstvom (HNWI) a tvoria hlavný trh pre správcov majetku a investičných poradcov. Investori s čistým majetkom (s výnimkou ich primárneho bydliska) vo výške najmenej 1 milión dolárov - buď samostatne alebo spolu so svojim manželom - sú Komisiou pre cenné papiere a burzy (SEC) považované za „akreditovaných investorov“ na účely investovania do neregistrovaných cenných papierov. ponuky.
Ak chcete ušetriť čas pri výpočte svojho osobného čistého majetku, použite náš bezplatný nástroj na sledovanie čistého zisku, ktorý vám umožňuje vypočítať, analyzovať a zaznamenať čistý majetok zadarmo.
Porovnať investičné účty Poskytovateľ Meno Opis Zverejnenie inzerenta × Ponuky, ktoré sa objavujú v tejto tabuľke, pochádzajú od partnerstiev, za ktoré Investopedia dostáva kompenzácie.