Vyhodnotenie vášho osobného finančného výkazu

Mesiac po mesiaci sa mnohí jednotlivci pozerajú na svoje bankové a úverové výpisy a sú prekvapení, že minú viac, ako si mysleli. Aby sa tomuto problému predišlo, je jednou z jednoduchých metód účtovania príjmov a výdavkov osobná účtovná závierka. Rovnako ako tie, ktoré používajú spoločnosti, aj finančné výkazy vám poskytujú informácie o vašom finančnom stave a môžu pomôcť pri plánovaní rozpočtu. Existujú dva typy osobných finančných výkazov:

• Výpis o osobnom peňažnom toku
• Osobná súvaha

Pozrime sa na ne podrobnejšie.

Výkaz o peňažných tokoch
Osobný výkaz o peňažných tokoch meria vaše príjmy a výdavky, aby vám ukázal čistý peňažný tok za konkrétne časové obdobie. Príjmy v hotovosti zvyčajne zahŕňajú:

• platy
• Úroky zo sporiacich účtov
• Dividendy z investícií
• Kapitálové zisky z predaja finančných cenných papierov, ako sú akcie a dlhopisy

Prílev hotovosti môže zahŕňať aj peniaze prijaté z predaja aktív, ako sú domy alebo autá. V podstate váš prísun hotovosti pozostáva z všetkého, čo prináša peniaze.

Odliv hotovosti predstavuje všetky náklady bez ohľadu na ich veľkosť. Peňažné toky zahŕňajú tieto typy nákladov:

• Nájomné alebo hypotekárne splátky
• Účty
• koloniál
• plynový
• Zábava (knihy, vstupenky na filmy, jedlá v reštaurácii atď.)

Účelom určenia prílevu a odlivu hotovosti je nájsť čistý peňažný tok. Váš čistý peňažný tok je jednoducho výsledkom odpočítania vášho odlevu od vášho prílevu. Pozitívny čistý peňažný tok znamená, že ste zarobili viac, ako ste strávili, a že z tohto obdobia máte nejaké zvyšky. Na druhej strane záporný čistý peňažný tok ukazuje, že ste utratili viac peňazí, než ste si priniesli.

Osobná súvaha
Súvaha je druhým typom osobného finančného výkazu. Osobná súvaha poskytuje celkový prehľad o vašom bohatstve v konkrétnom časovom období. Je to prehľad vašich aktív (čo vlastníte), vašich záväzkov (čo dlhujete) a vášho čistého majetku (aktíva mínus pasíva).

Aktíva
Majetok možno rozdeliť do troch rôznych kategórií:

• Likvidné aktíva: Likvidné aktíva sú veci, ktoré vlastníte a ktoré sa dajú ľahko predať alebo zmeniť na hotovosť bez straty hodnoty. Patria sem bežné účty, účty peňažného trhu, sporiace účty a hotovosť. Niektorí ľudia zahŕňajú vkladové certifikáty (CD) v tejto kategórii, ale problém s CD spočíva v tom, že väčšina z nich účtuje poplatok za predčasný výber, čo spôsobí, že vaša investícia stratí malú hodnotu.
• Veľké aktíva: Veľké aktíva zahŕňajú veci ako domy, autá, člny, umelecké diela a nábytok. Pri vytváraní osobnej súvahy používajte trhovú hodnotu týchto položiek. Ak je ťažké nájsť trhovú hodnotu, použite nedávne predajné ceny podobných položiek.
• Investície: Investície zahŕňajú dlhopisy, akcie, CD, podielové fondy a nehnuteľnosti. Mali by ste zaznamenať aj investície za ich súčasné trhové hodnoty.

záväzky
Záväzky sú iba to, čo dlhujete. Záväzky zahŕňajú bežné účty, platby stále dlžné za niektoré aktíva, ako sú autá a domy, zostatky kreditných kariet a iné pôžičky.

Čistá hodnota
Vaše čisté bohatstvo je rozdiel medzi tým, čo vlastníte a tým, čo dlhujete. Toto číslo je vaša miera bohatstva, pretože predstavuje to, čo vlastníte po tom, čo ste splatili všetko, čo dlhujete. Ak máte záporné čisté bohatstvo, znamená to, že dlhujete viac, ako vlastníte.

Dva spôsoby, ako zvýšiť svoje čisté imanie, sú zvýšenie vašich aktív alebo zníženie záväzkov. Majetok môžete zvýšiť zvýšením hotovosti alebo zvýšením hodnoty akéhokoľvek majetku, ktorý vlastníte. Jedna poznámka: uistite sa, že nezvyšujete svoje záväzky spolu s vašimi aktívami. Napríklad, váš majetok sa zvýši, ak si kúpite dom, ale ak si na tento dom vziať hypotéku, zvýšia sa aj vaše záväzky. Zvýšenie vášho čistého majetku prostredníctvom zvýšenia aktív bude fungovať, iba ak je zvýšenie aktív väčšie ako zvýšenie pasív. To isté platí pre pokus o zníženie záväzkov. Zníženie dlhu musí byť väčšie ako zníženie aktív.

Spojte ich
Osobné finančné výkazy vám poskytujú nástroje na sledovanie vašich výdavkov a zvyšovanie vášho čistého majetku. Čo sa týka osobných finančných výkazov, je to, že nejde iba o dve samostatné informácie, ale v skutočnosti spolupracujú. Váš čistý peňažný tok z výkazu peňažných tokov vám môže skutočne pomôcť pri hľadaní zvýšenia čistého majetku. Ak máte v danom období kladný čistý peňažný tok, môžete tieto peniaze použiť na nadobudnutie aktív alebo splatenie záväzkov. Použitie vášho čistého peňažného toku smerom k svojmu čistému majetku je skvelý spôsob, ako zvýšiť aktíva bez zvyšovania záväzkov alebo znižovania záväzkov bez zvyšovania aktív.

Spodný riadok
Ak máte v súčasnosti negatívny peňažný tok alebo ak chcete zvýšiť kladný čistý peňažný tok, jediným spôsobom, ako to urobiť, je zhodnotiť svoje výdavkové návyky a podľa potreby ich upraviť. Používaním osobných finančných výkazov, aby ste si boli viac vedomí svojich výdavkových návykov a čistého majetku, budete na dobrej ceste k väčšej finančnej bezpečnosti.